為了保障事情或工作順利、圓滿(mǎn)進(jìn)行，就不得不需要事先制定方案，方案是在案前得出的方法計(jì)劃。那么方案應(yīng)該怎么制定才合適呢？以下就是小編給大家講解介紹的相關(guān)方案了，希望能夠幫助到大家。
資金使用計(jì)劃方案篇一
我常把精明的交易者比喻成專(zhuān)業(yè)賭徒，因?yàn)檫@兩類(lèi)人有很多共同點(diǎn)，并通常也都是贏家。除了完全掌握概率與勝算之外，職業(yè)賭徒還引用完整的資金管理法則。他們不愿承擔(dān)無(wú)必要的風(fēng)險(xiǎn)，知道何時(shí)擁有勝算。勝算越高，所下的賭注也越大。如果根本沒(méi)有勝算，也就不下注。他們知道如何保護(hù)既有獲利；手氣不好時(shí)，也知道鳴金收兵。嚴(yán)格遵守這種紀(jì)律，讓他們可以隨時(shí)參加賭局。
一些杰出的交易者本就是職業(yè)賭徒，后來(lái)才轉(zhuǎn)行到金融交易市場(chǎng)。當(dāng)理查得·丹尼斯招募忍者龜?shù)臅r(shí)候，職業(yè)賭徒與橋牌選手就是他最?lèi)?ài)招募的對(duì)象之一。成功的賭徒與成功的交易者之間，存在一項(xiàng)共通點(diǎn)：他們都知道如何評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，并依此而下注。
所謂賭徒，并非指那些喜歡賭博的人，而是指那些靠著賭博為生的人。大多數(shù)人都是賭桌上的輸家。這是明顯的事實(shí)。可是，職業(yè)賭徒具備較嚴(yán)格的紀(jì)律，他們知道如何評(píng)估概率。他們賭得很精明，不會(huì)為追求刺激而進(jìn)場(chǎng)，他們只是想賺錢(qián)或謀取生計(jì)。他們通常都討厭風(fēng)險(xiǎn)，不愿接受負(fù)數(shù)的期望報(bào)酬。專(zhuān)業(yè)交易者只期待穩(wěn)定的打擊率，不會(huì)刻意追求全壘打。如果勝算不站在他們這邊，就不會(huì)只因?yàn)樽郎系馁€金很多而冒險(xiǎn)。只要情況合理，真正的賭徒并不在意輸錢(qián)。他們知道輸錢(qián)是贏得成功的必要步驟之一。只要行為正確，輸錢(qián)就不是問(wèn)題。他們不會(huì)急著想在下一把就全部撈回來(lái)。他們知道只要嚴(yán)格遵循法則，就能成為穩(wěn)定的贏家。在21點(diǎn)的賭桌上，如果拿到兩張a分，就應(yīng)該拆開(kāi)而加倍下注；萬(wàn)一沒(méi)有贏錢(qián)，也不該覺(jué)得氣餒，因?yàn)榫駬袷峭耆_的。長(zhǎng)期而言，這類(lèi)的下注最后仍然會(huì)贏錢(qián)，因?yàn)槠淦谕禐檎龜?shù)。
真正的賭徒也知道，他們沒(méi)有必要每把牌都跟。如果勝算明顯不高，就自我克制而不跟進(jìn)。或許會(huì)覺(jué)得有點(diǎn)無(wú)趣，但面前的籌碼絕不會(huì)少。愚蠢的賭徒會(huì)每把都下注，笨拙的交易者則會(huì)永遠(yuǎn)都留在場(chǎng)內(nèi)，即使勝算明顯不高也是如此。一般來(lái)說(shuō)，只有業(yè)余的交易者才會(huì)經(jīng)常使詐。專(zhuān)業(yè)賭徒很少使詐，通常都是贏面居高時(shí)才會(huì)下注，否則就不跟進(jìn)。職業(yè)賭徒都有準(zhǔn)備周全的行動(dòng)計(jì)劃與資金管理計(jì)劃。他們不假思索的就知道該如何應(yīng)對(duì)每種情況。勝算越高，賭金也越大。當(dāng)手氣很順時(shí)，他們未必會(huì)加碼。專(zhuān)業(yè)賭徒很少會(huì)因穩(wěn)贏的感覺(jué)或第六感而增加賭金。他們只會(huì)根據(jù)勝算高低來(lái)調(diào)整賭金。對(duì)于一般金融市場(chǎng)交易者來(lái)說(shuō)，職業(yè)賭徒的行為模式有很多值得學(xué)習(xí)之處。
職業(yè)賭徒的一些行為特征，值得金融交易者模仿之處：
◇不會(huì)輸錢(qián)搏大。
◇ 隨著勝算高低而調(diào)整賭金。
◇ 知道每把牌的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬比率。
◇ 知道何時(shí)應(yīng)該退出。
◇ 除非擁有合理勝算，否則不跟進(jìn)。
◇不怕輸錢(qián)。
◇知道在哪種情況下輸錢(qián)。
◇具備嚴(yán)格的紀(jì)律規(guī)范。
◇準(zhǔn)備行動(dòng)計(jì)劃。
◇ 知道如何管理資金。
更重要的是，職業(yè)賭徒知道何時(shí)應(yīng)該放手，何時(shí)應(yīng)該退出，何時(shí)應(yīng)該走開(kāi)，何時(shí)應(yīng)該逃跑。
資金管理計(jì)劃的重要性
資金管理計(jì)劃往往是區(qū)別贏家與輸家的關(guān)鍵。無(wú)論你是什么類(lèi)型的交易者，也不管你采用趨勢(shì)跟蹤系統(tǒng)或反轉(zhuǎn)系統(tǒng)、是短線(xiàn)交易者或長(zhǎng)期投資人、運(yùn)用純機(jī)械性系統(tǒng)或主觀判斷，如果遵循嚴(yán)格的資金管理計(jì)劃，就比較可能成功。很多交易者根本沒(méi)有資金管理計(jì)劃，即使有，可能也不知道如何遵循。如果你不知道如何管理交易資本，總是靠運(yùn)氣，那也沒(méi)有機(jī)會(huì)在金融市場(chǎng)賺大錢(qián)。
一般技術(shù)分析書(shū)籍經(jīng)常忽略或不太重視資金管理的問(wèn)題。我們可以看到很多討論技術(shù)分析、選擇權(quán)，甚至交易心理學(xué)的著作，但很少看到專(zhuān)門(mén)討論資金管理的書(shū)籍。然而，資金管理經(jīng)常是決定交易成敗的關(guān)鍵所在。即使你擁有全世界最好的交易系統(tǒng)，除非知道如何管理資金，否則很可能還是免不了失敗。過(guò)去我曾經(jīng)擁有一些不錯(cuò)的系統(tǒng)，但始終不能有效處理資金管理與風(fēng)險(xiǎn)。雖然偶爾還是能賺錢(qián)，但只要承擔(dān)過(guò)多風(fēng)險(xiǎn)，或是碰到一些逆境，就很快連本帶利的輸?shù)?。?/p>
反之，即使交易系統(tǒng)不怎么高明，但只要掌握資金管理技巧，仍能維持贏面。換言之，只要有健全的資金管理計(jì)劃，任何不太離譜的交易系統(tǒng)都能夠成功。只要適當(dāng)管理風(fēng)險(xiǎn)，最單純的系統(tǒng)也能夠獲得理想績(jī)效。缺少資金管理能力，交易的路途將會(huì)變得很艱難。本章剩余部分準(zhǔn)備討論資金管理計(jì)劃，下一章則說(shuō)明資金管理技巧如何運(yùn)用于交易。
我常把資金管理計(jì)劃比喻為汽車(chē)的剎車(chē)系統(tǒng)。每個(gè)18歲的年輕小伙子，都會(huì)炫耀自己車(chē)子的速度。他的車(chē)子或許跑得很快，但除非有很好的剎車(chē)系統(tǒng)，否則最后還是免不了發(fā)生車(chē)禍。話(huà)說(shuō)回來(lái)，我的母親駕駛一輛老式的卡迪拉克，每小時(shí)跑40英里，但她對(duì)于剎車(chē)的關(guān)心程度，遠(yuǎn)超過(guò)汽車(chē)的其他性能。所以，汽車(chē)保險(xiǎn)杠上不曾碰掉過(guò)漆。這與資金管理之間有什么關(guān)系呢？一套交易系統(tǒng)的賺錢(qián)能力或許讓你印象深刻，但資金管理才是讓你避免破產(chǎn)而成為真正贏家的關(guān)鍵。
資金管理：所有贏家的共通之處 如何尋找進(jìn)場(chǎng)點(diǎn)，只是湊成拼圖的一小塊圖片而已；如何尋找出場(chǎng)點(diǎn)，是另一小塊圖片；至于如何管理風(fēng)險(xiǎn)，其對(duì)于最后成敗的影響，則更甚于如何尋找進(jìn)場(chǎng)點(diǎn)與出場(chǎng)點(diǎn)?？墒?，在交易者眼里，資金管理與風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)設(shè)定，卻永遠(yuǎn)是最不重要的問(wèn)題。人們總是花太多時(shí)間觀察走勢(shì)圖或測(cè)試交易系統(tǒng)，完全忽略了資金管理問(wèn)題。系統(tǒng)發(fā)展過(guò)程中，某些人完全專(zhuān)注于技術(shù)指標(biāo)，根本不理會(huì)交易部位規(guī)模，但部位規(guī)模往往是決定交易者成敗的關(guān)鍵因素。了解如何管理資金，其困難程度更超過(guò)研讀走勢(shì)圖、建立部位或設(shè)定止損。經(jīng)過(guò)11年的市場(chǎng)洗禮之后，資金管理仍然是我最大的弱點(diǎn)所在。 我相信資金管理的重要性，更甚于挑選交易對(duì)象。如果你曾讀過(guò)《金融怪杰》這本書(shū)，或聽(tīng)過(guò)任何杰出交易者的講演，應(yīng)該發(fā)現(xiàn)每位交易者都運(yùn)用不同的方法：有些人留意趨勢(shì)，有些人挑選反轉(zhuǎn)系統(tǒng)，有些人偏愛(ài)短線(xiàn)進(jìn)出，另一些人則長(zhǎng)期持有，還有一些人從事差價(jià)交易。但所有交易好手都有一個(gè)共同點(diǎn)，他們都采用嚴(yán)格的資金管理計(jì)劃，而且都認(rèn)同這是他們之所以成功的關(guān)鍵。 資金管理的目的資金管理的目的很單純：在非常不好的交易或連續(xù)虧損之后，仍然有能力留在市場(chǎng)從事交易。學(xué)習(xí)如何管理風(fēng)險(xiǎn)，有助于交易者保護(hù)珍貴的資本，使其禁得起正常的連續(xù)虧損。掌握資金管理的竅門(mén)之后，就能忍受15筆連續(xù)虧損，然后在兩筆交易中挽回先前所有的損失。反之，如果沒(méi)有資金管理計(jì)劃，即使在15筆連續(xù)獲利之后，也可能因?yàn)閮晒P虧損交易而破產(chǎn)，因?yàn)樗涣私馊绾慰刂骑L(fēng)險(xiǎn)。缺乏健全的資金管理方法，交易者將不知道禁得起哪種程度的虧損，只要幾筆失敗交易就可能讓賬戶(hù)報(bào)廢。 大約15年前，我閱讀狄更斯的《大衛(wèi)·科波菲爾》，對(duì)其中一段對(duì)白印象很深。麥考伯曾經(jīng)提供一些有關(guān)資金管理的建議給年輕的大衛(wèi)：大衛(wèi)，我的另一個(gè)建議。麥考伯說(shuō)，如果每年收入20鎊，而每年花費(fèi)19鎊，你會(huì)很高興。反之，如果每年收入20鎊，每年支出21鎊，你會(huì)很窮困?；ǘ鋾?huì)凋謝、葉子會(huì)枯萎，每天都非常悲慘?？傊?，你將永遠(yuǎn)失敗，就像我一樣。 簡(jiǎn)單地說(shuō)，如果收入多于支出（虧損），就沒(méi)有問(wèn)題；如果支出（虧損）超過(guò)收入，那就完了。把這項(xiàng)原則引用到金融交易里，也能同樣成功。順便說(shuō)一下，如果你還沒(méi)有看過(guò)《大衛(wèi)·科波菲爾》，可以找時(shí)間閱讀這本書(shū)，保證值得一讀。 保障交易資本 交易成功的關(guān)鍵是要如何控制損失，使其金額不超過(guò)獲利。對(duì)于很多交易者來(lái)說(shuō)，學(xué)習(xí)怎樣認(rèn)賠是很困難的，但他們了解一件事實(shí)：一筆交易虧損30美元，總好過(guò)虧損1 000美元。請(qǐng)注意，真正的制勝點(diǎn)，通常不在于如何擴(kuò)大獲利，而在于如何控制損失。如果讀者還記得第一章強(qiáng)調(diào)的資本保障觀念，就能永遠(yuǎn)活躍于市場(chǎng)。過(guò)去，我總會(huì)在記事簿上寫(xiě)保障資本?，F(xiàn)在，這4個(gè)醒目的大字就貼在電腦屏幕旁。我必須隨時(shí)提醒自己，尤其是出現(xiàn)不尋常的虧損時(shí)。 如果交易賬戶(hù)爆掉，我相信問(wèn)題絕對(duì)是資金管理不當(dāng)，沒(méi)有珍惜交易資本。當(dāng)然，欠缺交易技巧可能也是導(dǎo)致失敗的部分原因，但最大的問(wèn)題必定是資金管理方法與風(fēng)險(xiǎn)控制。無(wú)資本，就無(wú)交易，因此絕對(duì)不可承擔(dān)過(guò)多風(fēng)險(xiǎn)。 資金管理計(jì)劃的內(nèi)容 資金管理計(jì)劃的內(nèi)容很多，包括：整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，每筆交易承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)程度，何時(shí)該更積極承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，任何特定時(shí)刻所能夠承擔(dān)的最大風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)暴露程度，何時(shí)應(yīng)該認(rèn)賠，如何設(shè)定部位規(guī)模，如何進(jìn)行加碼等。出場(chǎng)策略應(yīng)反映資金管理方法，因?yàn)橹箵p與部位規(guī)模是取決于當(dāng)時(shí)市場(chǎng)狀況與個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好。交易部位的合約口數(shù)，對(duì)于操作績(jī)效影響很大。資本大小將決定你能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)程度。5萬(wàn)美元的賬戶(hù)，禁得起每筆交易損失1 000美元。但起始資本如果只有3萬(wàn)美元，不論該筆交易看起來(lái)多么具有潛能，都不適合承擔(dān)相同風(fēng)險(xiǎn)。 風(fēng)險(xiǎn)水平 除了健全的資金管理計(jì)劃之外，杰出交易者的風(fēng)險(xiǎn)容忍程度通常都偏低。最佳交易者并不是那些偶爾賺最多錢(qián)的人，而是那些總是賠最少的人。風(fēng)險(xiǎn)容忍程度越低，越可能成為杰出交易者，因?yàn)樗麄儾粫?huì)挖一個(gè)很深的洞讓自己跳進(jìn)去。他們的賺錢(qián)能力或許不如其他交易者，但操作績(jī)效穩(wěn)定。 專(zhuān)業(yè)交易機(jī)構(gòu)內(nèi)，那些可運(yùn)用資本較多的交易者，并不是那些賺最多錢(qián)的人，而是那些萬(wàn)一發(fā)生虧損而損失程度最少的人。對(duì)于那些態(tài)度保守而能夠控制損失的人，管理當(dāng)局比較放心，愿意較大的授權(quán)。至于那些績(jī)效大起大落的交易者，通常比較危險(xiǎn)，萬(wàn)一交易不順利，可能對(duì)公司造成重大傷害。 個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)容忍程度，我不知道是否有改變的可能性。過(guò)去幾年以來(lái)，我不斷嘗試調(diào)降自己所愿意接受的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)果并不令人滿(mǎn)意。雖然有些改善，但我承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)仍超過(guò)一般人。如果你總是承擔(dān)過(guò)大的風(fēng)險(xiǎn)，務(wù)必要了解自己在這方面的問(wèn)題，然后想辦法處理。擬訂資金管理計(jì)劃的過(guò)程中，必須壓低風(fēng)險(xiǎn)容忍程度，并嚴(yán)格遵守?？墒?，風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)也不宜設(shè)定太低。如果你無(wú)法執(zhí)行，任何計(jì)劃都是多余的。 了解自己可以承擔(dān)多少風(fēng)險(xiǎn) 實(shí)際進(jìn)行交易之前，必須擬訂風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。這是指你在任何時(shí)候所愿意接受的最大損失程度。無(wú)論哪個(gè)市場(chǎng)，你必須設(shè)定自己愿意接受的最大風(fēng)險(xiǎn)，或所愿意承擔(dān)的最大損失。你必須計(jì)算，自己所能容忍最大損失占總交易資本的百分率。也必須清楚，總體部位在任何時(shí)候所愿意承擔(dān)的最大風(fēng)險(xiǎn)，以及認(rèn)賠水平。換言之，如果某天（某星期或其他時(shí)間單位）發(fā)生x美元的損失，你就結(jié)束所有部位（最起碼也要結(jié)束虧損部位）。這種認(rèn)賠情況一旦發(fā)生，最好暫時(shí)休息一段時(shí)間，讓自己稍微冷靜后重新出發(fā)。短線(xiàn)交易者應(yīng)該設(shè)定每天所允許出現(xiàn)的最大損失。一旦出現(xiàn)這種損失，不妨?xí)和＝灰?，到外面走一走。我曾?jīng)連續(xù)3個(gè)星期幾乎每天都出現(xiàn)這類(lèi)情況，于是，我給自己放了一個(gè)星期的假。休假回來(lái)之后，頭腦又恢復(fù)清醒。 你也要知道何時(shí)應(yīng)該調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)。只要市場(chǎng)狀況發(fā)生變動(dòng)，風(fēng)險(xiǎn)通常也會(huì)隨之變動(dòng)。所以，你必須根據(jù)市場(chǎng)狀況調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)程度。某些交易機(jī)會(huì)的勝算較高，或許應(yīng)該承受較大的風(fēng)險(xiǎn)，建立較大的部位。如果幾分鐘之后將公布重大消息，行情波動(dòng)轉(zhuǎn)劇。在這種情況下，由于風(fēng)險(xiǎn)增大，你應(yīng)該考慮出場(chǎng)或減少部位的暴露風(fēng)險(xiǎn)。隨著風(fēng)險(xiǎn)提高，除非減少部位規(guī)模，否則整體風(fēng)險(xiǎn)暴露程度將超過(guò)預(yù)期水平。 不要受到最近交易結(jié)果的影響 交易不順利時(shí)，一些人會(huì)有拼一把的念頭?？梢坏┣闆r失控,交易者可能會(huì)不知所措，或完全忘掉應(yīng)有的資金管理原則而準(zhǔn)備背水一戰(zhàn)。例如，剛開(kāi)始，交易者可能建立資金管理法則允許2口合約部位。如發(fā)展不順，交易者可能忽略止損與資金管理計(jì)劃，因?yàn)樗幌胝J(rèn)賠出場(chǎng)。情況越惡化，越急著想挽回。于是，出現(xiàn)一些愚蠢的想法（我也曾經(jīng)如此），準(zhǔn)備交易4口合約。因?yàn)槌菙U(kuò)大交易規(guī)模，否則很不容易挽回先前的虧損。如果仍然繼續(xù)持有原先的部位，甚至可能考慮加碼，因?yàn)槿绻? 351.00都愿意買(mǎi)進(jìn)的話(huà)，在1 334.50更應(yīng)該買(mǎi)進(jìn)。何況價(jià)格已經(jīng)跌無(wú)可跌了。 如果部位規(guī)模從來(lái)沒(méi)有超過(guò)2口合約，就千萬(wàn)不要因?yàn)橄惹暗奶潛p而交易2口以上的合約。部位規(guī)模絕對(duì)不可超過(guò)資金管理計(jì)劃所允許的程度。如果你發(fā)現(xiàn)自己正在這么做，立刻停止，好好想像自己正在做什么傻事。絕對(duì)不可違背資金管理計(jì)劃，為挽回先前的損失而冒險(xiǎn)行事。 同理，當(dāng)交易手氣特別順時(shí)，也不要出現(xiàn)無(wú)敵的想法，自以為不需再受制于資金管理原則。如果因?yàn)榈靡舛雎燥L(fēng)險(xiǎn)控制，很可能出現(xiàn)樂(lè)極生悲的結(jié)果，重大虧損往往出現(xiàn)在連續(xù)獲利之后。所以，不論交易特別順利或不順利，都要嚴(yán)格遵守資金管理計(jì)劃，不要讓最近的交易結(jié)果影響后續(xù)的交易。 準(zhǔn)備充裕的交易資本 此處還有一個(gè)資金管理的主題，但這與個(gè)人理財(cái)?shù)年P(guān)聯(lián)程度超過(guò)交易。務(wù)必確定你有充裕的資金從事交易。著手進(jìn)行交易之前，應(yīng)該準(zhǔn)備好交易所需的資金，一般生活費(fèi)用最好完全不要與交易賬戶(hù)發(fā)生關(guān)聯(lián)。你是否打算依靠交易賬戶(hù)維持生活，同時(shí)又希望交易能夠有所進(jìn)展？如果有這種打算，交易賬戶(hù)恐怕就很難成長(zhǎng)。你不該由交易賬戶(hù)撥錢(qián)支付日常賬單，否則必然會(huì)嚴(yán)重干擾交易。當(dāng)我決定不再由交易賬戶(hù)撥錢(qián)支付賬單之后，馬上就覺(jué)得松了一口氣。放下這方面的財(cái)務(wù)重?fù)?dān)，也就有一定要賺錢(qián)的緊迫感。這對(duì)于交易有積極影響，賺錢(qián)也變得比較容易。通過(guò)交易賺錢(qián)，原本已經(jīng)夠難了；如果日常生活還必須由交易賬戶(hù)負(fù)責(zé)，絕對(duì)不會(huì)有所幫助。即使你準(zhǔn)備了一些資金供交易所用，仍然必須考慮資金額度是否足夠。如資金不足，可能只是浪費(fèi)。交易者必須確定自己能承受連續(xù)虧損，包括非常嚴(yán)重的連續(xù)虧損在內(nèi)，而不至于影響未來(lái)的交易能力。這也是為什么你必須利用歷史資料測(cè)試交易系統(tǒng)的原因，你才能大致了解交易系統(tǒng)可能發(fā)生多么嚴(yán)重的最大連續(xù)虧損。相信我，這類(lèi)連續(xù)損失或最大連續(xù)虧損都會(huì)實(shí)際發(fā)生，所以務(wù)必要有心理與物質(zhì)的準(zhǔn)備。 小額賬戶(hù) 我發(fā)現(xiàn)，小額賬戶(hù)交易者的冒險(xiǎn)精神，顯然超過(guò)大額賬戶(hù)。類(lèi)似的情況也發(fā)生在小賭徒身上。他們自以為沒(méi)有什么可損失，即使全部都輸光，也沒(méi)什么了不起。小額賬戶(hù)必須更謹(jǐn)慎，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制必須更小心，因?yàn)樗麄儧](méi)有犯錯(cuò)的本錢(qián)?？墒?，實(shí)際的情況經(jīng)常相反，小額賬戶(hù)往往都不考慮部位規(guī)模的問(wèn)題，認(rèn)為資金管理并不適用，因?yàn)樗麄兏緹o(wú)能為力。他們把資金的50％投入交易，因?yàn)閯e無(wú)選擇。把所有的雞蛋擺在同一個(gè)籃子里，萬(wàn)一籃子破了，后果恐怕不堪設(shè)想。他們認(rèn)為如果擁有10萬(wàn)美元，他們就會(huì)分散風(fēng)險(xiǎn)，每筆交易投入的資金不會(huì)超過(guò)總資本的2％，因?yàn)闀?shū)上都是這么寫(xiě)的?？墒?，他們畢竟只有5 000美元，但每個(gè)部位同樣投入2 000美元（換言之，10萬(wàn)美元的2％）。我們很容易判斷這些人的成功機(jī)會(huì)究竟如何。只要連續(xù)出現(xiàn)2~3筆虧損，這些小額賬戶(hù)很可能就被勾銷(xiāo)了，對(duì)于10萬(wàn)美元的賬戶(hù)來(lái)說(shuō)，同樣的損失根本不至于傷筋動(dòng)骨。如果你可運(yùn)用的資金很有限，而且又必須從事交易，絕對(duì)不要輕視資金管理的重要性，必須確定自己可承受的可能出現(xiàn)的連續(xù)虧損。相對(duì)于交易資本來(lái)說(shuō)，每筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不要太高。 交易策略的獲利期望值必須是正數(shù) 除非交易系統(tǒng)的獲利期望值是正數(shù)，否則任何資金管理方法或部位規(guī)模策略都不能讓你獲利。賭場(chǎng)與彩票的莊家都擁有正數(shù)的獲利期望值，所以賭客們不論運(yùn)用什么策略，莊家都是長(zhǎng)期的贏家。沒(méi)錯(cuò)，某些賭客也會(huì)贏，但莊家根本不在意個(gè)別賭客的輸贏，他們所在意的是整體結(jié)果。只要賭客們不斷下注，莊家一定會(huì)贏，因?yàn)樗麄儞碛袆偎悖驗(yàn)樗麄兊墨@利期望值為正數(shù)。 交易情況也是如此。如果交易系統(tǒng)的獲利期望值為正數(shù)，長(zhǎng)期而言就能賺錢(qián)。反之，如果獲利期望值為負(fù)數(shù)，就不必浪費(fèi)精力了，因?yàn)橘嶅X(qián)的機(jī)會(huì)很渺茫。一般來(lái)說(shuō)，通過(guò)歷史測(cè)試就可以知道交易系統(tǒng)是否具備正數(shù)的獲利期望值。如果某套系統(tǒng)不適用于過(guò)去，應(yīng)該也不適用于未來(lái)。系統(tǒng)的獲利期望值為正數(shù)，并不代表該系統(tǒng)的信號(hào)有半數(shù)以上能夠賺錢(qián)，這只意味著該系統(tǒng)的總獲利超過(guò)總虧損。不要擔(dān)心系統(tǒng)的勝率問(wèn)題，即使勝率只有30％，系統(tǒng)還是可能賺錢(qián)。舉例來(lái)說(shuō)，如果交易系統(tǒng)的勝率是30％，成功交易平均獲利800美元，失敗交易平均虧損300美元，獲利期望值為……換言之，每筆交易的獲利期望值為30美元。雖然30美元或許只能勉強(qiáng)支付傭金費(fèi)用而已，但至少是一個(gè)起點(diǎn)。你必須想法提高每筆交易的獲利期望值，否則該系統(tǒng)就不值得嘗試。怎么才能辦到呢？想辦法讓成功交易的獲利擴(kuò)大，或降低失敗交易的損失，要不然只有提高系統(tǒng)勝率。除非系統(tǒng)的獲利期望值能夠從容應(yīng)付傭金與滑移價(jià)差，否則就不要運(yùn)用于交易，另外尋找更適用的策略。 成為最佳交易者 如果想成為最佳交易者，就必須了解資金管理的重要性，而且能夠運(yùn)用適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)控制方法，來(lái)保障珍貴的交易資本。資金管理可能是決定交易勝敗的最重要單一因素。找到適當(dāng)機(jī)會(huì)，建立適當(dāng)部位，只不過(guò)是交易程序的一部分；除非知道如何管理資本，否則就很難成功。所謂的風(fēng)險(xiǎn)管理，并不只是在部位建立之后，控制可能發(fā)生的損失；實(shí)際進(jìn)行交易前，也有很多必須準(zhǔn)備的相關(guān)工作。你必須算清自己能夠或愿意承受多少風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估整體部位所能夠投入的總資金額度，以及每筆交易的最大資金規(guī)模。你必須清楚每個(gè)部位最多能夠持有幾口合約。還必須預(yù)先設(shè)定每天能夠發(fā)生的最大損失。一旦損失到達(dá)預(yù)定水平，就應(yīng)該暫停交易，讓頭腦冷靜下來(lái)。資金管理計(jì)劃為什么重要？因?yàn)樗梢源_保交易賬戶(hù)不至于破產(chǎn)，讓你明天還可以繼續(xù)進(jìn)場(chǎng)從事交易。另外，必須確定交易系統(tǒng)的獲利期望值是正數(shù)，否則不論多精明的資金管理也不可能讓你長(zhǎng)期獲利。最后要注意，如果你不能?chē)?yán)格遵守，即使是最高明的資金管理策略也不能幫助你。只要你想在金融交易市場(chǎng)獲得成功，首先就必須培養(yǎng)嚴(yán)格的紀(jì)律規(guī)范。 精明的交易者就是那些知道如何控制風(fēng)險(xiǎn)的人。其他人偶爾或許能賺更多，但唯有懂得控制風(fēng)險(xiǎn)的人，才能持續(xù)一貫的操作績(jī)效。隨時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)狀況，并依此調(diào)整部位規(guī)模，通常就不會(huì)讓虧損失控。重復(fù)強(qiáng)調(diào)：真正的輸贏關(guān)鍵，不在于如何擴(kuò)大獲利，而在于如何控制損失。有效的交易系統(tǒng)，勝率通常低于50％，所以控制風(fēng)險(xiǎn)就成為關(guān)鍵。 缺乏或誤用資金管理計(jì)劃的危險(xiǎn)： 1.交易賬戶(hù)破產(chǎn)。 2.不知道應(yīng)該承擔(dān)多少風(fēng)險(xiǎn)。 3.完全沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)概念。 4.不知道何時(shí)應(yīng)該停止。 5.采用獲利期望值為負(fù)數(shù)的交易系統(tǒng)。 6.承擔(dān)你不堪重負(fù)的風(fēng)險(xiǎn)。 7.沒(méi)有依據(jù)情況需要來(lái)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)。 8.沒(méi)有嚴(yán)格遵守計(jì)劃的紀(jì)律。 9.因?yàn)榇筝敾虼筅A而沖昏頭腦，不受風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)控制。 10.不相信自己會(huì)遇到最大連續(xù)虧損。 資金管理計(jì)劃的重要性： 1.嚴(yán)格的資金管理，是杰出交易者的共通點(diǎn)。 2.資金管理讓你得以保障珍貴的交易資本。 3.資金管理讓你了解自己能夠承受多少風(fēng)險(xiǎn)。 4.資金管理讓你有處理最糟糕情況的準(zhǔn)備。 5.資金管理協(xié)助你控制虧損。 6.資金管理讓你知道最多持有幾口合約。 7.資金管理協(xié)助你準(zhǔn)備充裕的交易資本。 8.資金管理可以避免交易賬戶(hù)破產(chǎn)。 9.資金管理協(xié)助你設(shè)定合理的交易目標(biāo)。 10.資金管理讓你明確知道什么時(shí)候應(yīng)該退場(chǎng)。 11.資金管理可以避免賭博心態(tài)。 12.資金管理可以協(xié)助你設(shè)定所允許發(fā)生的最大虧損。 值得提醒自己的一些問(wèn)題： 1.我是否有明確的資金管理計(jì)劃？ 2.我是否知道自己可以承擔(dān)多少風(fēng)險(xiǎn)？ 3.我的交易資本是否充裕？ 4.我的交易系統(tǒng)是否具有正數(shù)的獲利期望值？ 5.我有沒(méi)有嚴(yán)格遵守計(jì)劃？ 資金計(jì)劃方案 您好： 根據(jù)公司業(yè)務(wù)開(kāi)展需要，現(xiàn)遇到很多沒(méi)有發(fā)票的資金支出，因此，針對(duì)這些資金的處理，我有以下方案： 方案一： 通過(guò)買(mǎi)票形式 現(xiàn)有很多公司幫人代開(kāi)發(fā)票，其中比較好開(kāi)的有：租賃發(fā)票、裝卸發(fā)票，此操作的優(yōu)點(diǎn)是：稅務(wù)沒(méi)有限額規(guī)定，可以很好的避稅；其次，發(fā)票后面的支持文件比較好提供，比如：租賃發(fā)票后面需要跟隨租賃合同，這些我們可以找朋友之類(lèi)的做份假合同；缺點(diǎn)是：此發(fā)票金額不能太大，沖減現(xiàn)金有限制； 操作方法：對(duì)方先開(kāi)票給我們，待我們認(rèn)證無(wú)誤后，才講稅點(diǎn)打入對(duì)方銀行卡；購(gòu)買(mǎi)發(fā)票的稅點(diǎn)是：1.5%-2% 方案二： 通過(guò)購(gòu)卡形式 目前有些銀行推出了一種無(wú)記名的銀行卡，此卡可以送人，也可以向黃牛換取現(xiàn)金，以沖銷(xiāo)無(wú)票支出形成的往來(lái)賬款，對(duì)方可以開(kāi)會(huì)務(wù)發(fā)票；此操作的優(yōu)點(diǎn)是：可以通過(guò)銀行授權(quán)的銀行卡承銷(xiāo)企業(yè)購(gòu)買(mǎi)，賬務(wù)處理方便，而且會(huì)務(wù)費(fèi)可以走大金額的，不需要分批處理無(wú)發(fā)票支出；缺點(diǎn)是：稅點(diǎn)高，成本加大；此操作的稅點(diǎn)是3%左右； 方案申請(qǐng)人： 日期：2011-11-21 石家莊東方藥業(yè)有限公司 資金計(jì)劃管理辦法 一、資金計(jì)劃的目的資金計(jì)劃是財(cái)務(wù)依據(jù)各有關(guān)部門(mén)月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定的資金管理月度預(yù)算。財(cái)務(wù)要組織做好資金計(jì)劃的編制工作，各有關(guān)部門(mén)必須積極予以配合，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，合理安排各項(xiàng)用款，堅(jiān)持節(jié)約挖潛方針，做到量入為出，收支平衡，加快資金周轉(zhuǎn)，提高資金的使用效率。 二、資金計(jì)劃的編制、審批與執(zhí)行 （一）各部門(mén)負(fù)責(zé)編制本部門(mén)的《月度資金使用計(jì)劃》，各部門(mén)經(jīng)理審核批準(zhǔn)后報(bào)總經(jīng)理審批，并于每月最后一日將各部門(mén)下月《月度資金使用計(jì)劃》報(bào)給東方藥業(yè)財(cái)務(wù)部； （二）東方藥業(yè)財(cái)務(wù)部據(jù)此與帳面欠款及合同執(zhí)行情況進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤后匯總各部門(mén)的資金使用計(jì)劃，據(jù)此編制東方藥業(yè)《月度用款申請(qǐng)表》，報(bào)漢康公司財(cái)務(wù)部； （三）經(jīng)董事會(huì)審核批準(zhǔn)后，漢康財(cái)務(wù)部按資金使用計(jì)劃及時(shí)組織安排資金，將款項(xiàng)撥付東方藥業(yè)財(cái)務(wù)部； （四）東方藥業(yè)財(cái)務(wù)部須嚴(yán)格按照審核批準(zhǔn)的《月度用款申請(qǐng)表》辦理付款事宜，以滿(mǎn)足經(jīng)營(yíng)管理需求。 資金計(jì)劃的調(diào)整。原則上不得計(jì)劃外付款。但因公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)臨時(shí)需要等特殊情況需計(jì)劃外支付時(shí)，用款部門(mén)需出具臨時(shí)付款申請(qǐng)，按照前款所列程序?qū)徟?，方可付款，此款?xiàng)還須在下月《用款申請(qǐng)表》中單獨(dú)補(bǔ)報(bào)。 三、資金計(jì)劃的控制 企業(yè)各部門(mén)應(yīng)依據(jù)予定的資金計(jì)劃，運(yùn)用各種可行的方法進(jìn)行資金收支，以實(shí)際收支與計(jì)劃收支比較，衡量資金計(jì)劃的執(zhí)行情況和經(jīng)營(yíng)成績(jī)與效果，同時(shí)嚴(yán)格限制不利差異，達(dá)到予期目的。企業(yè)供產(chǎn)銷(xiāo) 等部門(mén)要協(xié)同配合，財(cái)務(wù)要加強(qiáng)監(jiān)督，共同搞好資金運(yùn)用各重要環(huán)節(jié)的管理與控制。 出納應(yīng)根據(jù)月度資金計(jì)劃，結(jié)合實(shí)際付款情況編制資金周報(bào)表，于每周六上午報(bào)漢康財(cái)務(wù)部。月度終了，東方財(cái)務(wù)部須將當(dāng)月《月度用款申請(qǐng)表》執(zhí)行情況報(bào)漢康財(cái)務(wù)部。 （一）要強(qiáng)化采購(gòu)環(huán)節(jié)資金的管理與控制，建立進(jìn)貨比價(jià)采購(gòu)制度，真正做到“貨比三家，擇優(yōu)選擇”，完善進(jìn)貨合同管理工作。 （二）要強(qiáng)化資金支付環(huán)節(jié)的管理與控制，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的《用款申請(qǐng)表》。 （三）要強(qiáng)化銷(xiāo)售環(huán)節(jié)的管理與控制。嚴(yán)格控制賒銷(xiāo)商品的產(chǎn)生，通過(guò)商品的優(yōu)質(zhì)服務(wù)做好現(xiàn)銷(xiāo)工作。加強(qiáng)對(duì)銷(xiāo)售收款的管理，防止給企業(yè)帶來(lái)任何損失。 （四）要強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督環(huán)節(jié)的管理與控制。財(cái)務(wù)要加強(qiáng)對(duì)公司資金使用的監(jiān)督與管理，對(duì)于不符合手續(xù)、制度的款項(xiàng)做到堅(jiān)決不付，對(duì)于違反資金管理制度的事項(xiàng)做到堅(jiān)決不予辦理。 （一）要加強(qiáng)存貨管理，按照節(jié)約、控潛、增效的原則，根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)及庫(kù)存情況，合理制定采購(gòu)計(jì)劃，采購(gòu)計(jì)劃經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)財(cái)務(wù)備案。供銷(xiāo)部門(mén)要按照采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu)，加強(qiáng)對(duì)存貨占用資金的控制，防止積壓和超儲(chǔ)。財(cái)務(wù)要嚴(yán)格根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃及采購(gòu)合同，跟蹤合同的執(zhí)行情況。與合同不相符的，財(cái)務(wù)應(yīng)當(dāng)拒絕支付貨款。 （二）要盡可能的減少預(yù)付款項(xiàng)，以降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因業(yè)務(wù)需要必須預(yù)付的，需總經(jīng)理特別批示“同意預(yù)付”字樣后方可執(zhí)行。 （三）避免應(yīng)收賬款的形成，供銷(xiāo)部應(yīng)嚴(yán)格按照銷(xiāo)售合同執(zhí)行，由專(zhuān)人負(fù)責(zé)及時(shí)跟進(jìn)合同的執(zhí)行情況及款項(xiàng)的回收任務(wù)。銷(xiāo)售合同簽定后將復(fù)印件報(bào)財(cái)務(wù)備案。 第一章總則 第一條：為加強(qiáng)石家莊東方藥業(yè)有限公司資金的調(diào)控運(yùn)作和加強(qiáng)資金的計(jì)劃管理，提高資金的使用效率，促進(jìn)公 司經(jīng)濟(jì)效益提高，根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。 第二條：本辦法所稱(chēng)資金是指現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。資金計(jì)劃是指對(duì)資金的安排。資金計(jì)劃管理，包括資金計(jì)劃的編制、審批、下達(dá)、執(zhí)行、調(diào)整及監(jiān)督。 第三條：公司和公司所屬各部門(mén)執(zhí)行本辦法。 第四條：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金管理控制制度的建立、有效實(shí)施以及資金的安全負(fù)責(zé)。 第二章資金計(jì)劃編制 第五條：資金的計(jì)劃管理，各單位應(yīng)分別按照、季度、月度編制。對(duì)于、季度、月度計(jì)劃使用中涉及金額較大或重要項(xiàng)目，應(yīng)附相應(yīng)項(xiàng)目明細(xì)和說(shuō)明。 第六條：資金收入計(jì)劃 工程價(jià)款收入：根據(jù)當(dāng)期工程價(jià)款（經(jīng)營(yíng)收入）結(jié)算扣除稅費(fèi)后應(yīng)該收到的貨幣資金數(shù)填列； 工程價(jià)款價(jià)外獎(jiǎng)勵(lì)：根據(jù)當(dāng)期收到的進(jìn)度、安全等獎(jiǎng)勵(lì)填列； 其他收入：收到的其他收入填列； 第七條：資金支出 材料、配件購(gòu)買(mǎi)支出：各項(xiàng)目部、單位根據(jù)審批的采購(gòu)計(jì)劃和供應(yīng)商欠款情況，向財(cái)務(wù)部提交資金使用計(jì)劃； 償還借款：根據(jù)借款期限、額度以及還款方式填列； 分包工程款支付：各項(xiàng)目部根據(jù)施工進(jìn)度、完成工程量以及對(duì)整個(gè)工程進(jìn)度影響情況綜合平衡填列； 職工薪酬支出：各項(xiàng)目部、單位根據(jù)資金狀況、崗位工資標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部責(zé)任制考核發(fā)生數(shù)填列； 管理辦公費(fèi)用支出：要嚴(yán)格審核和計(jì)劃開(kāi)支，合理控制支出； 上繳公司費(fèi)用：根據(jù)工程價(jià)款結(jié)算進(jìn)度情況，按照公司有關(guān)規(guī)定比率計(jì)算填列； 其他支出； 第三章資金計(jì)劃編制原則、要求 第八條：資金計(jì)劃的編制原則 資金收入計(jì)劃項(xiàng)根據(jù)當(dāng)期實(shí)際發(fā)生數(shù)填列，支出項(xiàng)匯總各部門(mén)計(jì)劃支出數(shù)額填列； 資金使用應(yīng)注重效益，遵循量入為出、綜合平衡原則，優(yōu)先保證在建工程項(xiàng)目和重點(diǎn)、關(guān)鍵事項(xiàng)需要。資金計(jì)劃編制必須完整真實(shí)反映當(dāng)期資金收支情況，不許漏報(bào)收入計(jì)劃。 第九條：資金計(jì)劃的編制要求 各項(xiàng)目部、單位應(yīng)按照公司統(tǒng)一格式的“資金計(jì)劃表”填報(bào)，并附相關(guān)支出明細(xì)、支持性材料和編制說(shuō)明； 各項(xiàng)目部、單位應(yīng)于每月28號(hào)前及時(shí)上報(bào)公司下月資金計(jì)劃，季末、年末25號(hào)前上報(bào)下季度和下資金計(jì)劃。資金計(jì)劃必須經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字才能作為正式計(jì)劃上報(bào)公司審批。 第四章資金計(jì)劃的控制管理 第十條：資金計(jì)劃的執(zhí)行 各項(xiàng)目部、單位的日常資金支付，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的資金計(jì)劃。 各級(jí)財(cái)務(wù)人員在辦理資金支付時(shí)，必須是在資金計(jì)劃內(nèi)的、審核無(wú)誤的、辦理必要審批程序的才能支付。 各項(xiàng)目部、單位社?；鸷蜕侠U公司綜合管理費(fèi)必須納入每月資金上繳計(jì)劃，每月由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)上繳公司財(cái)務(wù)部。對(duì)拖欠未足額繳納的，影響年終對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理和財(cái)務(wù)人員績(jī)效考核。 第五章資金計(jì)劃的調(diào)整 第十一條：資金計(jì)劃經(jīng)批準(zhǔn)后，不允許各項(xiàng)目部、單位再作調(diào)整。 第十二條：對(duì)出現(xiàn)重大事項(xiàng)或事先無(wú)法預(yù)知的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)需要調(diào)整資金使用時(shí)，必須報(bào)公司說(shuō)明調(diào)整資金使用的必要性和合理性，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可調(diào)整資金使用。 第六章資金計(jì)劃的監(jiān)控 第十三條：公司將不定期對(duì)資金計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，對(duì)出現(xiàn)弄虛作假、虛報(bào)、瞞報(bào)的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)人員，做公司內(nèi)通報(bào)處理和一定的經(jīng)濟(jì)處罰。 第七章附則 第十四條：本辦法自二00八年八月一日起執(zhí)行。 第十五條：本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)修改、完善和解釋。 資金計(jì)劃管理制度征求意見(jiàn)稿 目錄 一、目的二、范圍 三、流程圖 四、職責(zé)與要求 五、資金計(jì)劃的編制原則 六、資金計(jì)劃的執(zhí)行 七、資金計(jì)劃的考核 八、附則 一、目的規(guī)范公司資金計(jì)劃管理程序，確保資金的有序調(diào)配，提高資金的使用效率，預(yù)防財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，降低財(cái)務(wù)成本，保障公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)順利有序的開(kāi)展，特制定本制度。 二、范圍 本制度所指資金包括現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金及各類(lèi)票據(jù)。本制度適用于公司的除費(fèi)用現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)外的所有收付款。本制度所指資金計(jì)劃包括資金計(jì)劃、季度資金計(jì)劃、月度資金計(jì)劃及周資金計(jì)劃。 三、流程圖 四、職責(zé)與要求 公司內(nèi)部各部門(mén)是資金計(jì)劃的執(zhí)行部門(mén)，其中財(cái)務(wù)處是資金計(jì)劃的管理部門(mén)，企劃處是資金計(jì)劃的監(jiān)督部門(mén)，各部門(mén)職責(zé)如下： 1、執(zhí)行部門(mén)職責(zé)： （1）需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上報(bào)資金計(jì)劃表。 a.計(jì)劃：每年11月20日前，各部門(mén)向財(cái)務(wù)處提交下資金計(jì)劃表。 b.季度計(jì)劃：每季度末所在的月15日前，各部門(mén)向財(cái)務(wù)處提交下季度資金計(jì)劃表。 c.月度計(jì)劃：每月25日前，各部門(mén)向財(cái)務(wù)處提交下月資金計(jì)劃表。 d.周計(jì)劃：每周星期四前，各部門(mén)向財(cái)務(wù)處提交下周資金計(jì)劃表。 （2）各部門(mén)資金計(jì)劃應(yīng)建立在對(duì)部門(mén)工作合理預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，必須按照合同及其他文件，結(jié)合下期業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，認(rèn)真仔細(xì)編制資金計(jì)劃表，在規(guī)定的期限內(nèi)報(bào)送財(cái)務(wù)處，以確保資金計(jì)劃的完整、準(zhǔn)確。 （3）各部門(mén)應(yīng)積極組織、合理安排，確保資金收入和支出計(jì)劃的完成。逾期引起的一切相關(guān)責(zé)任由相關(guān)部門(mén)承擔(dān)。 2、管理部門(mén)職責(zé)： （1）組織資金計(jì)劃的編制工作，負(fù)責(zé)審核、匯總各部門(mén)上報(bào)的資金計(jì)劃，確保符合資金計(jì)劃編制原則。 （2）負(fù)責(zé)組織召開(kāi)公司資金會(huì)議。資金計(jì)劃會(huì)議應(yīng)在公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)例會(huì)后召開(kāi)。 （3）負(fù)責(zé)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將資金計(jì)劃會(huì)議批準(zhǔn)的公司資金計(jì)劃上報(bào)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。周計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起1日內(nèi)交出納安排付款；月計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起5日內(nèi)反饋給各部門(mén)；季度計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起7日內(nèi)反饋給各部門(mén)；計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起10日內(nèi)反饋給各部門(mén)。 （4）加強(qiáng)資金收入與支出的管理，確保資金收入按計(jì)劃完成，資金支出控制在計(jì)劃范圍內(nèi)。 （5）負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)各部門(mén)資金計(jì)劃執(zhí)行情況，并將結(jié)果反饋給相關(guān)部門(mén)。 3、監(jiān)督部門(mén)職責(zé)： 負(fù)責(zé)對(duì)各部門(mén)資金計(jì)劃完成情況的考核工作，組織各部門(mén)開(kāi)展資金計(jì)劃執(zhí)行情況偏差分析。 五、資金計(jì)劃的編制原則 資金計(jì)劃的編制，應(yīng)遵循下列原則 1、資金計(jì)劃包括資金收入計(jì)劃和資金支出計(jì)劃，資金收入計(jì)劃與資金支出計(jì)劃應(yīng)分開(kāi)填列，并分項(xiàng)列示。 2、各部門(mén)應(yīng)對(duì)部門(mén)工作進(jìn)行充分合理的預(yù)測(cè)，根據(jù)本部門(mén)業(yè)務(wù)開(kāi)展需要和項(xiàng)目用款緊急程度，編制資金支出計(jì)劃表，資金支出計(jì)劃表必須由部門(mén)處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字后提交給財(cái)務(wù)處。 3、銷(xiāo)售處提交資金收入計(jì)劃表。資金收入計(jì)劃表必須由銷(xiāo) 售處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字后提交給財(cái)務(wù)處。 4、資金支出計(jì)劃根據(jù)預(yù)算分月進(jìn)行控制，原則上不允許當(dāng)月資金支出計(jì)劃超過(guò)當(dāng)月預(yù)算額度。資金支出計(jì)劃以保證生產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)管理的正常運(yùn)行的最低標(biāo)準(zhǔn)為原則。 5、資金計(jì)劃必須遵守：量入為出，綜合平衡；目標(biāo)控制，分級(jí)實(shí)施；權(quán)責(zé)明確，嚴(yán)格管理的原則。 6、資金計(jì)劃經(jīng)資金會(huì)議審核并上報(bào)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)后，不允許進(jìn)行調(diào)整。資金支出計(jì)劃也不得在各項(xiàng)目間隨意調(diào)整。 六、資金計(jì)劃的執(zhí)行 1、資金計(jì)劃經(jīng)資金會(huì)議審議確定后，即成為財(cái)務(wù)部門(mén)收付款及資金計(jì)劃完成率的考核依據(jù)，原則上不得進(jìn)行調(diào)整。 2、3、各部門(mén)應(yīng)積極組織，確保資金收入計(jì)劃的完成。資金支出計(jì)劃原則上不予追加。如遇突發(fā)事件需追加當(dāng)期資金計(jì)劃的，需由使用部門(mén)提出追加申請(qǐng)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，財(cái)務(wù)處在保證原資金計(jì)劃付款項(xiàng)目的前提下予以支付。 七、資金計(jì)劃的考核 1、資金計(jì)劃考核的目的在于，促使各部門(mén)從實(shí)際工作需要出發(fā)編制資金計(jì)劃，提高資金計(jì)劃的準(zhǔn)確性，確保公司資金合理、有序使用，提高資金使用效率。 2、資金計(jì)劃的考核包括資金工作的組織情況考核及資金計(jì)劃完成率的考核，資金計(jì)劃完成率包括資金收入計(jì)劃完成率和資金支出計(jì)劃完成率。 3、各部門(mén)資金工作的組織情況考核由企劃處在月度考核時(shí)給出，資金計(jì)劃完成率由財(cái)務(wù)處給出，報(bào)企劃處綜合兩方面進(jìn)行考核。 4、對(duì)于不屬于部門(mén)所控制的特殊事項(xiàng)，可由部門(mén)提出申請(qǐng)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，作為豁免事項(xiàng)，不列入考核。 八、附則 1、本制度由公司財(cái)務(wù)處制定，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)簽發(fā)，自年月日起實(shí)施執(zhí)行，未盡事宜以公司發(fā)文為準(zhǔn)。 2、本制度由財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。 九、其它 資金計(jì)劃管理制度 為了科學(xué)組織資金供應(yīng)，合理確定資金籌集數(shù)量，控制資金投放時(shí)間和方向，確保資金周轉(zhuǎn)順暢，制定本制度。 一、適用范圍 本制度適用于各職能部門(mén)、各項(xiàng)目公司各分公司編制資金使用計(jì)劃。 二、控制目標(biāo) 1、嚴(yán)格資金計(jì)劃管理程序，確保資金使用合理、有效，以降低資本成本，提高資本收益率。 2、每月資金計(jì)劃一經(jīng)生效，無(wú)特殊情況不進(jìn)行特批資金支付。 三、審批流程 各職能部門(mén)、各項(xiàng)目公司、各分公司→主管副總→財(cái)務(wù)總監(jiān)→總裁→財(cái)務(wù)執(zhí)行 四、時(shí)間規(guī)定 每月15日前，各職能部門(mén)、各項(xiàng)目公司、各分公司申報(bào)下月資金使用計(jì)劃到財(cái)務(wù)總監(jiān)處 每月20日前，財(cái)務(wù)總監(jiān)審核 每月25日前，總裁審批 每月28日前，融資部資金籌集計(jì)劃完成，列入下月工作計(jì)劃 五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行 部門(mén)資金使用計(jì)劃 年 月 單位：元 資金用途 用款日期 金額 備注 部門(mén)經(jīng)理： 主管副總： 財(cái)務(wù)總監(jiān)： 總裁： 材料采購(gòu)，工程進(jìn)度付款管理制度 為提高資金使用效率，規(guī)范付款流程，以滿(mǎn)足公司管理架構(gòu)要求，制定本制度。 一、適用范圍 本制度適用于有采購(gòu)合同的大宗材料采購(gòu)或無(wú)采購(gòu)合同但采購(gòu)金額在1000元以上的采購(gòu)和全部工程進(jìn)度付款。 二、材料采購(gòu)付款流程 1、為項(xiàng)目需要進(jìn)行材料采購(gòu)，要以項(xiàng)目所屬公司的名義簽訂采購(gòu)合同，材料發(fā)票中的客戶(hù)名稱(chēng)，應(yīng)填寫(xiě)所屬公司全稱(chēng)。如為竇家寨項(xiàng)目采購(gòu)材料，合同單位應(yīng)是贊皇縣舜地人旅游開(kāi)發(fā)有限公司；發(fā)票中的客戶(hù)名稱(chēng)與合同單位一致。 2、材料采購(gòu)合同復(fù)印件送財(cái)務(wù)部備案。 3、填寫(xiě)材料采購(gòu)付款審批單，供應(yīng)單位、合同金額必須與采購(gòu)合同一致，付款方式注明現(xiàn)金、支票、電匯、網(wǎng)銀等。 4、持材料發(fā)票，施工現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收單和付款審批單，按審批流程進(jìn)行審批支付。 三、工程進(jìn)度付款流程 1、工程合同簽訂時(shí)，要以工程項(xiàng)目所屬公司的名義簽訂工程施工合同。工程發(fā)票中的客戶(hù)名稱(chēng)，應(yīng)填寫(xiě)所屬公司的全稱(chēng)。如竇家寨項(xiàng)目工程，合同單位應(yīng)是贊皇縣舜地人旅游開(kāi)發(fā)有限公司；發(fā)票中的客戶(hù)名稱(chēng)與合同單位一致。 2、工程施工合同復(fù)印件送d財(cái)務(wù)部備案。 3、填寫(xiě)工程進(jìn)度付款審批單，施工單位、合同金額必須與施工合同一致。如有增減變化，應(yīng)有補(bǔ)充合同或協(xié)議，申請(qǐng)撥款單位負(fù)責(zé)人必須有委托授權(quán)書(shū)，如果施工單位是個(gè)人，領(lǐng)取工程款時(shí)，需提供個(gè)人身份證件。 4、持工程發(fā)票和付款審批單，按審批流程進(jìn)行審批支付。 四、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行，以前規(guī)定與本制度不一致的，以本制度為準(zhǔn)。 工程進(jìn)度付款審批單 項(xiàng)目名稱(chēng) 施工單位 合同金額 增減金額+、- 實(shí)際總金額 已累計(jì)付款額 累計(jì)付款比例 ﹪ 本次申請(qǐng)付款金額 施工單位申請(qǐng)： 負(fù)責(zé)人： ****年**月**日 材料部意見(jiàn) 負(fù)責(zé)人： ****年**月**日 工程部意見(jiàn)： 負(fù)責(zé)人： ****年**月**日 主管副總： 負(fù)責(zé)人： ****年**月**日 監(jiān)理公司意見(jiàn)： 負(fù)責(zé)人： ****年**月**日 預(yù)算部意見(jiàn)： 負(fù)責(zé)人： ****年**月**日 財(cái)務(wù)部意見(jiàn)： 負(fù)責(zé)人： ****年**月**日 財(cái)務(wù)總監(jiān)： 簽字： ****年**月**日 監(jiān)察室意見(jiàn)： 負(fù)責(zé)人： ****年**月**日 總裁批示： 審批簽字： ****年**月**日 財(cái)務(wù)填寫(xiě)本次付款額 大寫(xiě)金額 已累計(jì)付款額 備注： 材料采購(gòu)付款審批單 項(xiàng)目名稱(chēng) 供應(yīng)單位 合同金額 已付金額 本次付款 付款方式 材料部意見(jiàn)： 負(fù)責(zé)人： ****年**月**日 預(yù)算部意見(jiàn)： 負(fù)責(zé)人： ****年**月**日 工程部意見(jiàn)： 負(fù)責(zé)人： ****年**月**日 主管副總： 負(fù)責(zé)人： ****年**月**日 財(cái)務(wù)部意見(jiàn)： 負(fù)責(zé)人： ****年**月**日 財(cái)務(wù)總監(jiān)： 簽字： ****年**月**日 監(jiān)察室意見(jiàn)： 負(fù)責(zé)人： ****年**月**日 總裁批示： 審批簽字： ****年**月**日 財(cái)務(wù)填寫(xiě)本次付款額 大寫(xiě)金額 已累計(jì)付款額 備注： 日常費(fèi)用借款報(bào)銷(xiāo)制度 為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，合理調(diào)度資金，提高資金使用效益，根據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)和各項(xiàng)財(cái)政政策，結(jié)合本公司的具體情況，制定本制度。 一、借款制度 1、因工作需要借用現(xiàn)金或支票時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)“借款單”。 2、借款審批流程 借款人→部門(mén)經(jīng)理→主管會(huì)計(jì)→主管副總→財(cái)務(wù)總監(jiān)→監(jiān)察室→總裁 →出納支付3、1000元以下的異地項(xiàng)目公司借款審批流程 借款人→項(xiàng)目負(fù)責(zé)人→項(xiàng)目主管副總→項(xiàng)目公司會(huì)計(jì)→出納支付 4、時(shí)間規(guī)定 借用現(xiàn)金兩天內(nèi)報(bào)銷(xiāo)，借領(lǐng)支票三天內(nèi)報(bào)銷(xiāo)，差旅費(fèi)借款在回公司上班后三天內(nèi)報(bào)銷(xiāo)，原則上前賬不清，后賬不借。 二、備用金制度 1、因工作需要借領(lǐng)備用金時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)“借款單”，借款事由注明備用金。 2、備用金審批流程 借款人→部門(mén)經(jīng)理→主管會(huì)計(jì)→主管副總→財(cái)務(wù)總監(jiān)→監(jiān)察室→總裁→出納支付 3、備用金標(biāo)準(zhǔn) 副總經(jīng)理2000元，部門(mén)經(jīng)理、分公司經(jīng)理1000元，其他人員300元 4、時(shí)間規(guī)定 借領(lǐng)備用金人員必須在每年的12月25日前還 清，下重新借用。 三、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度 1、費(fèi)用支出發(fā)生后，當(dāng)事人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)，并及時(shí)將票據(jù)整理，使用“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”規(guī)范粘貼，粘貼應(yīng)區(qū)別費(fèi)用性質(zhì)（如：交通費(fèi)、招待費(fèi)、辦公用品、汽油費(fèi)等）分類(lèi)分欄認(rèn)真填寫(xiě)，金額大小寫(xiě)必須完全一致（不得涂改），并注明附件張數(shù)，需辦理申請(qǐng)或出入庫(kù)手續(xù)的，應(yīng)附件齊全。 2、報(bào)銷(xiāo)審批流程 經(jīng)辦人→部門(mén)經(jīng)理→主管會(huì)計(jì)→主管副總→財(cái)務(wù)總監(jiān)→監(jiān)察室→總裁→出納支付3、1000元以下的異地項(xiàng)目公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批流程 經(jīng)辦人→項(xiàng)目負(fù)責(zé)人→項(xiàng)目主管副總→項(xiàng)目公司會(huì)計(jì)→出納支付 四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理制度 1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)行權(quán)限加標(biāo)準(zhǔn)的管理模式，超權(quán)限、超標(biāo)準(zhǔn)需事前向公司總裁申請(qǐng)，否則超額部分自付。 2、招待費(fèi)餐飲標(biāo)準(zhǔn) 按參加活動(dòng)的總?cè)藬?shù)每人每餐平均30—80元。具體標(biāo)準(zhǔn)如下： 公司總裁 實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo) 副總經(jīng)理 每人每餐最高不超過(guò)80元。 分公司經(jīng)理 每人每餐最高不超過(guò)50元。 部門(mén)經(jīng)理 每人每餐最高不超過(guò)30元。 招待所用煙酒茶，由公司統(tǒng)一采購(gòu)并填寫(xiě)使用明細(xì)，由辦公室統(tǒng)一管理。 3、招待費(fèi)最高權(quán)限 公司總裁實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，副總經(jīng)理2000元，部門(mén)經(jīng)理1000元。 4、報(bào)銷(xiāo)審批流程 經(jīng)辦人→部門(mén)經(jīng)理→主管會(huì)計(jì)→主管副總→財(cái)務(wù)總監(jiān)→監(jiān)察室→總裁→出納支付5、1000元以下的異地項(xiàng)目公司招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)審批流程 經(jīng)辦人→項(xiàng)目負(fù)責(zé)人→項(xiàng)目主管副總→項(xiàng)目公司會(huì)計(jì)→出納支付 五、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行，以前規(guī)定與本制度不一致的，以本制度為準(zhǔn)。 出差管理制度 (修訂) 一、范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了舜地機(jī)構(gòu)員工出差旅費(fèi)支給辦法細(xì)則。 本標(biāo)準(zhǔn)適用于舜地機(jī)構(gòu)員工公派出差辦理公務(wù)者的管理。 二、涉及單據(jù)：《出差申請(qǐng)單》 《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》 《出差報(bào)告》 三、要求 本公司內(nèi)員工出差旅費(fèi)支給辦法按本制度執(zhí)行 本公司員工奉命或因業(yè)務(wù)需要出差，應(yīng)先由派遣出差部門(mén)主管核準(zhǔn)，登記出差相關(guān)內(nèi)容，并憑核準(zhǔn)預(yù)借或報(bào)支旅費(fèi)。員工出差依下列程序辦理： a、出差前應(yīng)填寫(xiě)《出差申請(qǐng)單》(格式須明確記錄出差日程、出差目的地及出差要?jiǎng)?wù)等)，出差期限由遣派主管或總裁視情況需要限定日期，事前予以核實(shí)核定，并送行政部備案。如情形特殊事前無(wú)法及時(shí)辦理，亦應(yīng)盡快補(bǔ)辦手續(xù)后方可支給出差旅費(fèi)及記錄考勤。 b、出差人憑核準(zhǔn)的《出差申請(qǐng)單》，可向財(cái)務(wù)部暫支相當(dāng)數(shù)額的差旅費(fèi)，按借款程序執(zhí)行。出差完畢，銷(xiāo)差后應(yīng)于三日內(nèi)填具《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》，結(jié)清暫支款項(xiàng)，未于一周內(nèi)報(bào)銷(xiāo)者，財(cái)務(wù)部應(yīng)將該員工預(yù)借差旅費(fèi)在當(dāng)月薪金中先予扣回，待其報(bào)支時(shí)，再行核付。 員工在本市、郊區(qū)及短程或其他同日可往返出差，出差時(shí)應(yīng)經(jīng)部門(mén)主管核準(zhǔn)。當(dāng)日出差，除按正常工作日支付當(dāng)日工資外，原則上不支給交通費(fèi)以外的任何費(fèi)用，交通費(fèi)憑乘車(chē)憑證實(shí)數(shù)支給。當(dāng)日出差人員必須于當(dāng)日趕回，不得在外住宿，因工作需要當(dāng)日中午無(wú)法返回的，給予適當(dāng)?shù)闹胁脱a(bǔ)貼（補(bǔ)貼按正常出差膳食費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)分地域、級(jí)別及頓次執(zhí)行），但如實(shí)際需要，須事先呈主管核準(zhǔn)批準(zhǔn)。 員工出差在一日以上，無(wú)論出發(fā)或返回一律按實(shí)際差旅日給付，乘夜車(chē)往返者，不另支其他費(fèi)。 出差的審核決定權(quán)限如下： a、部門(mén)經(jīng)理以上人員出差四日以上由總裁核準(zhǔn)； b、公司員工出差由部門(mén)直接領(lǐng)導(dǎo)及主管副總審批核準(zhǔn)。 本公司員工乘坐火車(chē)、輪船、飛機(jī)，按以下實(shí)際票額發(fā)給交通費(fèi)： a、乘坐汽車(chē)及火車(chē)，原則上應(yīng)出具公路局、鐵路局或汽車(chē)公司的購(gòu)票憑證； b、乘坐輪船應(yīng)出具輪船公司的購(gòu)票憑證或船票存根； c、因急要公務(wù)必須搭乘飛機(jī)者，應(yīng)事先報(bào)公司總裁核準(zhǔn)后憑飛機(jī)票存根報(bào)銷(xiāo)交通費(fèi)； d、搭乘或駕駛公司的交通工具者，車(chē)輛行使必支費(fèi)用憑證報(bào)銷(xiāo)，不得再報(bào)支其他交通費(fèi)。 交通費(fèi)包括旅程中必須的船車(chē)等費(fèi)，按實(shí)際報(bào)支，其他零星用費(fèi)均在膳雜費(fèi)內(nèi)開(kāi)支，不得另行報(bào)支。 出差人員膳食、住宿、雜費(fèi)（包括：公交出租車(chē)費(fèi)、手機(jī)費(fèi)），最高定額按以下標(biāo)準(zhǔn)核發(fā)（住宿及公交出租費(fèi)須憑票據(jù)報(bào)銷(xiāo)），超支部分不予報(bào)銷(xiāo)。 a、分公司經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)：地區(qū)、縣級(jí)城市每日住宿及雜費(fèi)50元，膳食費(fèi)每日20元。省會(huì)及十四個(gè)沿海城市每日住宿費(fèi)及雜費(fèi)70元，膳食費(fèi)每日30元； b、其他員工：地區(qū)、縣級(jí)城市每日住宿及雜費(fèi)25元，膳食費(fèi)每日10元。省會(huì)及十四個(gè)沿海城市每日住宿費(fèi)及雜費(fèi)35元，膳食費(fèi)每日15元； c、如有特殊情況報(bào)經(jīng)總裁審批可實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。 注：十四個(gè)沿海開(kāi)放城市是指大連、秦皇島、天津、煙臺(tái)、青島、連云港、南通、上海、寧波、溫州、福州、廣州、湛江、北海 8、出差期間因公支出的下列費(fèi)用，準(zhǔn)予按實(shí)報(bào)銷(xiāo)： a、郵費(fèi)等費(fèi)用應(yīng)以郵電局的收據(jù)為憑。凡因公拍發(fā)郵電及特別公務(wù)，臨時(shí)雇用勞力、車(chē)馬等所支出必要費(fèi)用，經(jīng)批準(zhǔn)，可另列特別費(fèi)用按實(shí)憑證報(bào)支； b、因公宴客的費(fèi)用，應(yīng)以正式統(tǒng)一收據(jù)發(fā)票為憑； c、因公攜帶的行李運(yùn)費(fèi)，應(yīng)以正式的運(yùn)費(fèi)收據(jù)為憑。 9、出差費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)： a、交通費(fèi)、住宿費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)，采取超標(biāo)自付原則； b、膳食費(fèi)等按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取； c、交際費(fèi)由領(lǐng)導(dǎo)核定，憑據(jù)報(bào)銷(xiāo)。 出差人員中途患病、遇不可抗拒原因或因工作實(shí)際需要延誤，導(dǎo)致無(wú)法在預(yù)定期限返回銷(xiāo)差，必須延長(zhǎng)滯留，出差者需出具申請(qǐng)，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)、副總確定無(wú)誤，方可支給出差旅費(fèi)。出差員工不得任意改變起程日期、出差路線(xiàn)或因私事借故延長(zhǎng)出差時(shí)間，否則除不予報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)外，并依情節(jié)輕重論處。但事后總裁特準(zhǔn)者除外。 員工出差需按實(shí)報(bào)支出差旅費(fèi)，如因特殊情況公務(wù)上原因必須支付超額費(fèi)用，可以呈請(qǐng)總裁特別核準(zhǔn)，其余超額報(bào)支一律剔除。 員工報(bào)銷(xiāo)出差旅費(fèi)時(shí)，應(yīng)據(jù)實(shí)提繳收據(jù)，經(jīng)核實(shí)，如發(fā)現(xiàn)有瞞報(bào)、虛報(bào)，除將所領(lǐng)款追回外，并視情節(jié)之輕重，酌予懲處。 出差一般不得報(bào)支加班費(fèi)，但節(jié)假日出差酌情予以計(jì)薪。 出差行程時(shí)間工資自出發(fā)日起至回公司之日止計(jì)算給付，首尾行程時(shí)間足半天不足一天的，按一天支給；不足半天按半天支給。出差人員交通費(fèi)，憑交通票據(jù)實(shí)數(shù)支給。 出差人員在出差期間或退差后，應(yīng)及時(shí)將出差相關(guān)狀況總結(jié)編制《出差報(bào)告》向直屬主管匯報(bào)，并及時(shí)到行政部報(bào)到退差。 — end —資金使用計(jì)劃方案篇二
資金使用計(jì)劃方案篇三
資金使用計(jì)劃方案篇四
資金使用計(jì)劃方案篇五
