經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理辦法 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析總結(jié)(五篇)

總結(jié)不僅僅是總結(jié)成績(jī)，更重要的是為了研究經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)做好工作的規(guī)律，也可以找出工作失誤的教訓(xùn)。這些經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)是非常寶貴的，對(duì)工作有很好的借鑒與指導(dǎo)作用，在今后工作中可以改進(jìn)提高，趨利避害，避免失誤。寫總結(jié)的時(shí)候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢？下面是小編為大家?guī)淼目偨Y(jié)書優(yōu)秀范文，希望大家可以喜歡。

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理辦法 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析總結(jié)篇一

2010年，全公司主副業(yè)共實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入萬元，比去年同期的萬元增長(zhǎng)了7％。降價(jià)補(bǔ)貼 萬元計(jì)算在內(nèi)，主副業(yè)本年合計(jì)利潤(rùn)額為 萬元，去年同期為 萬元，虧損額同比增加了 萬元，主業(yè)政策性虧損的加速擴(kuò)大，是公司整體虧損的主要原因。

一．主行業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析：

（一）主業(yè)整體狀況：

1、完成營(yíng)運(yùn)里程 萬公里，比去年同期的 萬公里增長(zhǎng)了，其中原有線路營(yíng)運(yùn)里程萬公里，同比降低了。完成客運(yùn)總?cè)舜?萬人次，較去年同期的 萬人次增長(zhǎng)了5%；百公里客運(yùn)人次為248人次，同比減少了5人次。上半年的低溫天氣使得乘客公交出行率明顯降低，而下半年全市道路改造工程更是對(duì)公交的正常運(yùn)行秩序造成了嚴(yán)重沖擊，與此同時(shí)，私家車井噴式的發(fā)展一方面導(dǎo)致客源流失，另一方面造成的道路擁堵對(duì)公交車的安全及正班正點(diǎn)運(yùn)行也產(chǎn)生了極為不利的影響。在面對(duì)諸多困難的情況下，公司通過優(yōu)化線網(wǎng)布局、及時(shí)調(diào)整路線和加強(qiáng)調(diào)度管理等措施，保證了主業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)和客運(yùn)規(guī)模的穩(wěn)步發(fā)展。

2、實(shí)現(xiàn)票款收入 萬元，占目標(biāo)（萬元）的98%，較去年同期的萬元增加了122萬元，增幅3%；車公里收入2.29元，比去年同期的2.38元減少了0.09元。其中：原有線路實(shí)現(xiàn)票款收入萬元，占收入總額的，同比降低2%；車公里收入2.38元，與去年同期持平。新開線路 實(shí)現(xiàn)票款收入 萬元，占收入總額的；車公里收入額僅為1.24元，遠(yuǎn)低于全線路平均水平。與去年同期相比，主業(yè)票款收入整體增勢(shì)緩慢，車公里收入在新開線路的拉低下同比降低了4%。

3、主業(yè)營(yíng)運(yùn)成本總計(jì) 萬元，比去年同期的 萬元上漲了12%；單位總

1成本為 元，比去年同期的 元增加了0.16元，增幅5%。在運(yùn)營(yíng)總成本凈增的 萬元中，包括增加的直接成本 萬元、車輛折舊 萬元、管理費(fèi)用83萬元、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 萬元、財(cái)務(wù)費(fèi)用56萬元和稅金4萬元。通過以上數(shù)據(jù)可以看到，直接成本是推動(dòng)線路總成本增長(zhǎng)的主要因素，去年同期燃油費(fèi)因油價(jià)降低而出現(xiàn)回落，但人工費(fèi)增長(zhǎng)起到了關(guān)鍵拉動(dòng)作用。今年燃油費(fèi)支出隨著油價(jià)的走高而反彈，燃油支出凈增597萬元，直接成本總額也隨之水漲船高。

4、主業(yè)經(jīng)營(yíng)虧損總計(jì) 萬元，比去年同期的 萬元增加虧損580萬元；車公里虧損額為 元，去年同期為 元，每公里增加虧損 元。其中原有線路和新開線路分別虧損 萬元和 萬元，占總虧損額的90%和10%。在車輛折舊計(jì)算在內(nèi)的情況下，今年各線路全部淪入虧損行列，并且虧損額呈現(xiàn)繼續(xù)擴(kuò)大的趨勢(shì)，其中原有線路車公里平均虧損額為0.95元，新開線路更是入不敷出，車公里平均虧損額達(dá)1.43元。即使降價(jià)補(bǔ)貼計(jì)算在內(nèi)，今年主業(yè)虧損額仍達(dá)842萬元。

（二）、成本分析：

1、直接成本明細(xì)項(xiàng)目支出情況：

（1）工資累計(jì)發(fā)生 萬元，比去年同期的 萬元增長(zhǎng)了3%，人員增加是工資增長(zhǎng)的主要原因。車公里工資費(fèi)用 元，去年同期為 元，車公里人工費(fèi)用略有降低。

（2）燃油費(fèi)累計(jì)發(fā)生 萬元，比去年同期的 萬元增長(zhǎng)了38%，車公里燃油費(fèi)用為1.07元，比去年同期的0.83元增加了0.24元。

全年共耗費(fèi)燃油 萬升（約 噸），百公里平均油耗 升，平均價(jià)格為 元/升；去年同期共用油 萬升（約 噸），百公里平均油耗 升，平均價(jià)格為

4.67元/升。燃油用量同比增加了 萬升（約252噸），增幅9%；百公里平均油耗同比增加0.3升，增幅2%；柴油價(jià)格每升平均增加了1.25元，增幅達(dá)28%。經(jīng)測(cè)算，里程增加因素導(dǎo)致燃油增加支出102萬元；單位油耗升高因素導(dǎo)致燃油增加支出34萬元，油價(jià)上漲因素導(dǎo)致燃油增加支出46

1萬元。由此可見，油價(jià)是影響燃油費(fèi)增加的主導(dǎo)因素，是關(guān)系運(yùn)營(yíng)成本高低的主要指標(biāo)。由于油價(jià)具有內(nèi)部不可控性，同時(shí)單位油耗控制的空間也已經(jīng)很小，因此，調(diào)控運(yùn)行里程是主業(yè)節(jié)能降耗的關(guān)鍵。

（3）維修費(fèi)、材料費(fèi)和輪胎費(fèi)分別發(fā)生 萬元、萬元和 萬元，去年同期分別為 萬元、萬元和 萬元。維修費(fèi)和輪胎費(fèi)的降幅分別為1%和9%，材料費(fèi)增幅為22%。車公里維修費(fèi) 元，同比減少0.01元；車公里材料費(fèi)為 元，同比增加0.02元；車公里輪胎費(fèi)為 元，與去年同期持平。材料費(fèi)同比增長(zhǎng)的原因有：主業(yè)加強(qiáng)了對(duì)運(yùn)營(yíng)車輛的各級(jí)保養(yǎng)和車容車貌整治，其中部分國(guó)產(chǎn)車的二保費(fèi)用相對(duì)較高。另外，原有車輛的維修支出也是重要的影響因素。隨著車輛的逐年增加，車輛維修性支出將逐步遞增，這也是公司節(jié)能降耗的一個(gè)重點(diǎn)。

（4）保險(xiǎn)費(fèi)發(fā)生 萬元，去年同期支出 萬元，今年公司運(yùn)營(yíng)車輛不再保商業(yè)險(xiǎn)，只保交強(qiáng)險(xiǎn)，這就促進(jìn)了保險(xiǎn)費(fèi)的大幅降低。

（5）事故損失費(fèi)發(fā)生 萬元，去年同期為 萬元，公司實(shí)施事故預(yù)扣罰款辦法后，事故損失費(fèi)均為以前遺留事故結(jié)案后的損失額。

2、后勤費(fèi)用支出情況：

（1）經(jīng)營(yíng)費(fèi)用支出 萬元，比去年同期的 元增長(zhǎng)了23%；車公里經(jīng)營(yíng)費(fèi)用為0.30元，去年同期為0.26元。其中，駕駛員和修理工社保費(fèi)本年支出299萬元，同比增加了55萬元；五隊(duì)后勤費(fèi)用支出41萬元，同比增加了24萬元。

（2）管理費(fèi)用支出 萬元，比去年同期的 萬元增長(zhǎng)了8%；單位管理費(fèi)用為0.55元，同比增加了0.01元。與去年同期相比，管理費(fèi)用主要變動(dòng)情況如下：社保費(fèi)增加支出8萬元，增加原因是人員增多及社?；鶖?shù)的上調(diào)；資產(chǎn)折舊費(fèi)增加支出17萬元；整修車輛費(fèi)用增加支出18萬元；結(jié)轉(zhuǎn)兩會(huì)充卡費(fèi)用后簽單充值費(fèi)用增加支出44萬元；其他費(fèi)用合計(jì)減少支出4萬元，其中辦公費(fèi)、水電費(fèi)等部分費(fèi)用同比有所降低。

（三）主業(yè)經(jīng)營(yíng)情況綜述：

目前，主業(yè)增收空間極為有限，在成本上漲的壓力下，成本倒掛的缺口會(huì)持續(xù)擴(kuò)大。因此，在充分掌握線路客流規(guī)律和突發(fā)因素的基礎(chǔ)上，主業(yè)運(yùn)營(yíng)要切實(shí)加強(qiáng)科學(xué)調(diào)度，通過及時(shí)調(diào)整運(yùn)行班次來實(shí)現(xiàn)運(yùn)力的合理配置，以達(dá)到增加收入、節(jié)約成本的目的。另外，隨著私家車等社會(huì)車輛的增多，市區(qū)擁堵現(xiàn)象會(huì)越來越嚴(yán)重，這也為主業(yè)運(yùn)營(yíng)提出了新的挑戰(zhàn)。

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理辦法 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析總結(jié)篇二

溶出車間2009年上半年工作總結(jié)及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

工作總結(jié)

一、產(chǎn)量：161714.4m3。

二、過程指標(biāo)

1、本月溶出赤泥a/s平均值為1.32，合格率89.12%。

2、稀釋礦漿a/s平均值為350.63，合格率為94.53%。

三、生產(chǎn)運(yùn)行情況：

1、1#隔膜泵運(yùn)行了309.32小時(shí)，2#隔膜泵運(yùn)行了1074.11小時(shí)。2、1#爐運(yùn)行了954.5小時(shí)，2#爐運(yùn)行了948.3小時(shí)，3#爐運(yùn)行了571.6小時(shí)。

3、今年上半年車間對(duì)1#熔鹽爐的爐拱進(jìn)行了修復(fù)，對(duì)3#熔鹽爐的爐頂進(jìn)行了改造，完成了對(duì)4臺(tái)熔鹽泵的加油工作，完成了3臺(tái)水磨除塵器和3臺(tái)爐子的清理工作。

4、對(duì)1#隔膜泵進(jìn)行了對(duì)動(dòng)力端的拆卸和對(duì)零部件的測(cè)量工作。

5、車間對(duì)礦漿自蒸發(fā)器進(jìn)行了清理。

四、安全工作：

為確保壓力容器的安全運(yùn)行，上半年對(duì)車間的安全閥和壓力表進(jìn)行了校驗(yàn)，保證車間無安全事故發(fā)生。

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

一、上半年各類消耗統(tǒng)計(jì)及單位成本：

各項(xiàng)消耗及費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表

綜合上述消耗情況分析得出溶出車間上半年礦漿單耗為22.4元/m3（未包含人工、電、汽、水等費(fèi)用）。

二、礦漿成本分析：

從5月份開始，車間根據(jù)公司要求，加強(qiáng)了車間成本測(cè)算，逐漸完善了電、水、汽等方面的消耗測(cè)算，現(xiàn)將6月份的各項(xiàng)消耗及礦漿單耗列表如下：

6月份各項(xiàng)消耗及費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表（按產(chǎn)量14240m3測(cè)算）

綜合6月份各項(xiàng)消耗分析，礦漿單耗為93.2元/m3。

從分析情況看，要降低礦漿的單耗成本，就需要提高設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率，提

高產(chǎn)能，降低空耗，是節(jié)約煤、電、汽的主要途徑。

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經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告

（一）一、上半年經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的現(xiàn)狀及特點(diǎn)

（一）從經(jīng)濟(jì)總量和增長(zhǎng)速度來看，縣域經(jīng)濟(jì)繼續(xù)保持較快增長(zhǎng)。

今年以來，桃源經(jīng)濟(jì)在內(nèi)需的有力拉動(dòng)下，宏觀經(jīng)濟(jì)繼續(xù)在較高的增長(zhǎng)平臺(tái)上運(yùn)行。據(jù)初步核算，上半年實(shí)現(xiàn)桃源縣生產(chǎn)總值36.16億元，同比增長(zhǎng)10.8%。其中第一產(chǎn)業(yè)完成增加值10.89億元，增長(zhǎng)3.6%；第二產(chǎn)業(yè)完成增加值11.45億元，增長(zhǎng)14.3%；第三產(chǎn)業(yè)完成增加值13.87億元，增長(zhǎng)14.5%。三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，結(jié)構(gòu)由上年同期的32.4:33.1:34.6,調(diào)整為30.1:31.7:38.2，二三產(chǎn)業(yè)對(duì)gdp增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率進(jìn)一步增大。

（二）從三次產(chǎn)業(yè)角度來看，社會(huì)有效供給支撐作用明顯增強(qiáng)，為縣域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)保障。

1、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)形勢(shì)看好，新農(nóng)村建設(shè)有序推進(jìn)。今年來，全縣上下認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省委一號(hào)文件和國(guó)家省市農(nóng)村工作會(huì)議精神，以促進(jìn)農(nóng)民增收為核心，以強(qiáng)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)為重點(diǎn)，大力實(shí)施“產(chǎn)業(yè)富民”戰(zhàn)略，積極推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)，全縣農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)保持較快發(fā)展的良好態(tài)勢(shì)。主要體現(xiàn)在：一是春收作物喜獲豐收。據(jù)統(tǒng)計(jì)，今年全縣油菜籽實(shí)收面積69.85萬畝，總產(chǎn)量8.2萬噸，比上年增產(chǎn)0.64萬噸，增速8.4%；春糧播種面積3.58萬畝，總產(chǎn)量5261噸，比上年增產(chǎn)1123噸，增速27.1%；春茶產(chǎn)量噸，比上年增產(chǎn)300噸，增長(zhǎng)17.6%。二是養(yǎng)殖業(yè)總體形勢(shì)良好。上半年共出欄肉豬40.3萬頭，同比略有下降；出欄肉牛2.78萬頭，增長(zhǎng)0.4%；出欄羊32.4萬只，增長(zhǎng)1.3%；家禽出籠879萬羽，增長(zhǎng)0.8%；禽蛋和水產(chǎn)品產(chǎn)量分別達(dá)19840噸和9900噸，分別增長(zhǎng)1.1%和1.0%。由于上半年肉禽蛋價(jià)格猛漲，農(nóng)民從中得到更多效益,也進(jìn)一步激發(fā)了農(nóng)民發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)的積極性。三是糧食生產(chǎn)得到鞏固提高。近年來，隨著國(guó)家對(duì)農(nóng)民“兩補(bǔ)”政策的全面實(shí)施和對(duì)糧食的保護(hù)性收購，以及縣內(nèi)糧食加工企業(yè)規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大,糧食的加工轉(zhuǎn)化率進(jìn)一步提高,糧食的銷路也進(jìn)一步暢通。桃源農(nóng)民種糧積極性普遍高漲，他們以科學(xué)種田為依托，以提高機(jī)械化作業(yè)為手段，以推廣使用高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)稻為重點(diǎn)，以增加復(fù)種指數(shù)為突破口，以增產(chǎn)增收為目的，全縣糧食生產(chǎn)迎來了又一次高潮。全縣夏糧播種面積112.8萬畝，比上年增加3.7萬畝，增幅為3.3%，預(yù)計(jì)夏糧總產(chǎn)45.12萬噸，比上年增產(chǎn)2.92萬噸，增幅為6.9%。桃源縣新農(nóng)村建設(shè)在縣委縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下有序推進(jìn)，主要工作有：一是推進(jìn)了基礎(chǔ)建設(shè)。主要是在公路建設(shè)、水利建設(shè)、沼氣建設(shè)、安全飲水、農(nóng)網(wǎng)改造等方面成效顯著。二是擴(kuò)張了特色產(chǎn)業(yè)。全縣已形成了果、茶、竹、畜4大特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)。今年新發(fā)展水果2.2萬畝，楠竹0.5萬畝，繁育大葉茶種苗160畝（可移栽6000畝），新發(fā)展蛋雞養(yǎng)殖大戶120戶等。三是突出了示范建設(shè)。全縣共啟動(dòng)了5個(gè)示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)和105個(gè)示范村建設(shè)。各示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)和示范村按照“十有”、“五通”的要求，有序推進(jìn)了主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公益事業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)風(fēng)文明建設(shè)等各項(xiàng)工作。四是強(qiáng)化了爭(zhēng)項(xiàng)爭(zhēng)資。全縣已爭(zhēng)得國(guó)家投資項(xiàng)目19個(gè)，落實(shí)項(xiàng)目資金3500萬元，正在申報(bào)的項(xiàng)目有33項(xiàng)，申報(bào)資金1.7億元。

2、工業(yè)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行，發(fā)展后勁明顯增強(qiáng)。今年來，縣委縣政府牢牢把握“工業(yè)興縣”戰(zhàn)略，全縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)得到了長(zhǎng)足發(fā)展。上半年，全縣共完成規(guī)模以上工業(yè)總產(chǎn)值20.46億元，增加值5.52億元，增長(zhǎng)18.0%。上半年桃源縣工業(yè)運(yùn)行的主要特點(diǎn)：一是農(nóng)村工業(yè)增長(zhǎng)較快。上半年共完成農(nóng)村工業(yè)產(chǎn)值17.19億元，增加值4.82億元，增長(zhǎng)19.9%，高于全縣平均水平1.9個(gè)百分點(diǎn)。二是輕重工業(yè)發(fā)展不平衡。桃源縣自創(chuàng)元鋁業(yè)落戶桃源以來，輕重工業(yè)比重發(fā)生了較大的變化，輕重工業(yè)比重由的48:52調(diào)整為的25:75。今年元—6月，輕工業(yè)完成增加值0.94億元，同比增長(zhǎng)11.6%，而重工業(yè)完成增加值4.58億元，同比增長(zhǎng)19.3%。三是銷售收入、利潤(rùn)、稅收同步增長(zhǎng)。元—5月全縣規(guī)上工業(yè)實(shí)現(xiàn)銷售收入15.63億元，同比增長(zhǎng)33.0%；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)1.37億元，增長(zhǎng)2.2倍；完成稅收0.59億元，增長(zhǎng)2.8倍。四是項(xiàng)目擴(kuò)改的工業(yè)企業(yè)增多、完成進(jìn)度快，發(fā)展后勁明顯增強(qiáng)。今年來全縣先后有創(chuàng)元二期21萬噸電解鋁、湘魯萬福、林宏鍋爐、科輝墻材、洞天竹業(yè)、磊鑫科技、杰新紡織等一大批工業(yè)企業(yè)進(jìn)行擴(kuò)建和技術(shù)改造，到5月底共完成擴(kuò)改投入4.5億元，同比增長(zhǎng)1.6倍，這批擴(kuò)改項(xiàng)目投產(chǎn)后將大大提升桃源工業(yè)的發(fā)展后勁。

3、第三產(chǎn)業(yè)增長(zhǎng)速度明顯加快。今年上半年，桃源縣第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁，增長(zhǎng)速度達(dá)14.3%，高出上年1.6個(gè)百分點(diǎn)。桃源縣三產(chǎn)業(yè)的快速增長(zhǎng)，一方面得益于縣委縣政府的高度重視和措施得力,主要措施有:一是加大調(diào)度力度。縣三產(chǎn)辦對(duì)全縣第三產(chǎn)業(yè)工作進(jìn)行一季一督查,半年一小結(jié),一年一總結(jié),并對(duì)三產(chǎn)業(yè)發(fā)展過程中出現(xiàn)的熱點(diǎn)、難點(diǎn)、疑點(diǎn)問題隨時(shí)調(diào)度；二是強(qiáng)化目標(biāo)管理。將全縣三產(chǎn)業(yè)發(fā)展指標(biāo)進(jìn)行量化、細(xì)化,納入全縣崗位責(zé)任制目標(biāo)管理；三是增加資金投入。首先是政府增加對(duì)三產(chǎn)業(yè)工作的財(cái)政支持力度，增加工作經(jīng)費(fèi)；其次是鼓勵(lì)引導(dǎo)金融部門為三產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供低息貸款；再次出臺(tái)優(yōu)惠措施，鼓勵(lì)民間投資興辦三產(chǎn)業(yè)實(shí)體。另一方面，得益于有一個(gè)良好的三產(chǎn)業(yè)發(fā)展環(huán)境。既有硬環(huán)境的改善，又有軟環(huán)境的優(yōu)化。增長(zhǎng)較快的行業(yè)有交通運(yùn)輸電信業(yè)、批發(fā)與零售業(yè)、餐飲業(yè)、旅游業(yè)及其他營(yíng)利性服務(wù)業(yè)等。

（三）從拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的因素觀察，內(nèi)需主導(dǎo)作用繼續(xù)加大，已成為拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要?jiǎng)恿Α?/p>

1、投資需求高速增長(zhǎng)，成為拉動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要力量。今年以來，桃源縣固定資產(chǎn)投資一直保持強(qiáng)勁的增長(zhǎng)勢(shì)頭。元—6月，共完成城鎮(zhèn)以上固定資產(chǎn)投資18.46億元，同比增長(zhǎng)1.5倍，其中，完成城鎮(zhèn)固定資產(chǎn)投資17.05億元，增長(zhǎng)1.6倍；完成房地產(chǎn)開發(fā)投資1.41億元，增長(zhǎng)1.4倍。

2、消費(fèi)需求穩(wěn)中趨旺，成為拉動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的內(nèi)在動(dòng)力。隨著居民收入水平的不斷提高，消費(fèi)觀念逐步更新，人們的消費(fèi)心理發(fā)生了微妙的變化，居民消費(fèi)由過去的傳統(tǒng)消費(fèi)向多元消費(fèi)轉(zhuǎn)變，休閑消費(fèi)、時(shí)尚消費(fèi)、保健消費(fèi)等已逐漸為人們所推崇，桃源各大超市、商場(chǎng)、娛樂場(chǎng)所及餐館酒樓等生意火爆。尤其是以住房、汽車、通訊工具為代表的新型現(xiàn)代化消費(fèi)已經(jīng)形成，消費(fèi)不斷升級(jí)。上半年，全縣共實(shí)現(xiàn)社會(huì)消費(fèi)品零售總額19.55億元，增長(zhǎng)15.7%。

3、外貿(mào)出口穩(wěn)中有升，成為拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)不可或缺的因素。今年來，盡管國(guó)家出臺(tái)一些轉(zhuǎn)變貿(mào)易增長(zhǎng)方式的政策對(duì)外貿(mào)出口有諸多制約，但作為連續(xù)三年保持全省出口10強(qiáng)的桃源縣來說，今年外貿(mào)出口仍然保持較快較好的發(fā)展勢(shì)頭。元—5月，全縣完成外貿(mào)出口900萬美元，同比增長(zhǎng)25.1%。到目前為止，全縣已有外貿(mào)出口權(quán)的企業(yè)達(dá)8家，比去年新增2家。

（四）從經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量來看，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量較高，經(jīng)濟(jì)景氣呈良性狀態(tài)。

在全縣經(jīng)濟(jì)保持較快增長(zhǎng)的同時(shí)，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量依然較高，經(jīng)濟(jì)景氣呈良性狀態(tài)，真正體現(xiàn)了桃源經(jīng)濟(jì)又快又好的發(fā)展,具體體現(xiàn)在：

1、財(cái)政收入增長(zhǎng)創(chuàng)歷史最好水平。今年來，桃源縣財(cái)政收入呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：一是收入增幅快。上半年完成財(cái)政總收入17533萬元，同比增長(zhǎng)28.4%，完成一般預(yù)算收入13011萬元，增長(zhǎng)19.7%；二是稅收比重大。從前6個(gè)月入庫的財(cái)政收入中，稅收收入占財(cái)政一般預(yù)算收入的比重為68.3%，高出上年同期9.2個(gè)百分點(diǎn)；三是重點(diǎn)企業(yè)貢獻(xiàn)多。創(chuàng)元鋁業(yè)自落戶桃源后，對(duì)桃源縣的財(cái)政收入增長(zhǎng)起到重要的支撐作用，該企業(yè)元—5月入庫稅金7957萬元，其中縣級(jí)收入2200萬元，占縣級(jí)稅收的比重達(dá)38.8%。

2、稅收入庫全面飄紅。元—5月全縣共完成國(guó)稅入庫12493萬元，占計(jì)劃的54.6%，同比增長(zhǎng)167.0%,提前1個(gè)月完成過半任務(wù)。

3、工業(yè)企業(yè)效益明顯上升。今年來，全縣工業(yè)企業(yè)特別是規(guī)上工業(yè)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益明顯上升。元—5月規(guī)上工業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額1.96億元，比上年同期增加1.35億元，增長(zhǎng)2.2倍，應(yīng)交增值稅5728萬元，同比增長(zhǎng)2.9倍。

4、城鄉(xiāng)居民收入水平繼續(xù)保持較快增長(zhǎng)。桃源縣農(nóng)民收入在去年有較大增加的情況下，今年繼續(xù)保持較快增長(zhǎng)勢(shì)頭。據(jù)農(nóng)村住戶抽樣調(diào)查，上半年，農(nóng)民人均現(xiàn)金收入1626元，同比增加110元，增幅為7.2%。農(nóng)民收入增加主要是由于勞務(wù)輸出人數(shù)有所增加、務(wù)工行業(yè)有新的變化及本地工價(jià)有所提升所致，另外，種植業(yè)通過提高復(fù)種指數(shù)和推廣應(yīng)用先進(jìn)技術(shù)，養(yǎng)殖業(yè)由于肉禽蛋等價(jià)格上漲也給農(nóng)民增加了部分收入。城鎮(zhèn)居民的收入水平隨著全縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的逐步好轉(zhuǎn)、職工工資收入的增加、就業(yè)人數(shù)的增長(zhǎng)以及股票、基金升值和社會(huì)保障堅(jiān)強(qiáng)有力等原因而有較大幅度上漲。據(jù)城鎮(zhèn)住戶調(diào)查資料顯示，上半年，全縣城鎮(zhèn)居民人均可支配收入5288元，同比增長(zhǎng)15.7%。

（五）從影響經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的外部條件來看，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的支撐條件進(jìn)一步完善。

1、銀行支持力度進(jìn)一步加大。今年以來，桃源縣金融運(yùn)行形勢(shì)良好，運(yùn)行質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效益得到進(jìn)一步提高，為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了良好的外部支撐條件。到6月底止，全縣金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款53.94億元，比年初增加5.56億元，增長(zhǎng)11.5%；各項(xiàng)貸款26.14億元，比年初增加2.3億元，增長(zhǎng)9.6%；金融部門實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)1150萬元，真正做到了銀行企業(yè)雙贏的局面。

2、企業(yè)發(fā)展環(huán)境進(jìn)一步優(yōu)化。今年來，桃源縣委縣政府及各職能部門在優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境方面辦了很多實(shí)事，雖有一些不盡人意的地方，但總的環(huán)境還是比較優(yōu)化和寬松的。

二、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中存在的問題及原因

（一）國(guó)家宏觀調(diào)控政策可能導(dǎo)致部分生產(chǎn)要素供應(yīng)進(jìn)一步趨緊，產(chǎn)業(yè)限制更一步嚴(yán)格。一是：今年以來，國(guó)家先后多次提搞存款準(zhǔn)備金率及存貸款利率，這些舉措將對(duì)于發(fā)展經(jīng)濟(jì)所需的資金需求可能帶來更大的負(fù)面影響，資金供應(yīng)將會(huì)更加緊缺。二是：國(guó)家將進(jìn)一步加大對(duì)土地的調(diào)控和管理力度，嚴(yán)格規(guī)范土地性質(zhì)，控制土地需求，提高土地價(jià)格，那些成本低、粗放型的“圈地”活動(dòng)將會(huì)得到根本遏制，同時(shí)，也給正常生產(chǎn)生活所需土地的報(bào)批增加難度。三是：國(guó)家大力提倡資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)，注重經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。所以將有一批能耗高、污染嚴(yán)重、浪費(fèi)資源的企業(yè)將被國(guó)家宏觀政策亮黃牌，等等。國(guó)家這些宏觀調(diào)控政策的出臺(tái)將對(duì)我縣相關(guān)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生很大影響，如桃源縣興隆街紙廠因環(huán)保和能耗問題被責(zé)令關(guān)閉。只有調(diào)整應(yīng)對(duì)策略，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式，才能立于不敗之地。

（二）招商引資載體功能不強(qiáng)，能吸引投資的項(xiàng)目不多。外地成功經(jīng)驗(yàn)告訴我們，要真正搞好招商引資，除了有良好的投資環(huán)境外，還必須要有功能齊全的投資工業(yè)園和有可行性的投資項(xiàng)目。目前，這兩項(xiàng)都還有欠缺。桃源縣創(chuàng)元工業(yè)園尚處在規(guī)劃、申報(bào)之中，所謂的一園三區(qū)名不符實(shí)，更談不上三通一平，加上有專家論證的可行性項(xiàng)目報(bào)告書或商業(yè)計(jì)劃書不多，即使有也是前幾年的，缺乏更新，更沒有按國(guó)際慣例進(jìn)行包裝。阻礙了外來客商的投資信心。

（三）縣域經(jīng)濟(jì)活力不強(qiáng)。盡管近幾年桃源縣縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展步伐不斷加快，但與全市全省及兄弟縣市發(fā)展水平比較，仍顯得相對(duì)滯后，縣域經(jīng)濟(jì)存在活力不強(qiáng)的問題。從增長(zhǎng)速度看，相對(duì)較慢。，桃源縣gdp增速為10.0%，在全市處于倒數(shù)位置，低于全市和全省各2.1個(gè)百分點(diǎn)。今年一季度桃源縣gdp增長(zhǎng)速度只有9.4%，處于全市倒數(shù)第三位置，低于全市和全省2.8個(gè)百分點(diǎn)和4.1個(gè)百分點(diǎn)，到二季度止桃源縣gdp增速也只有10.8%，仍處于全市倒數(shù)第三位置。桃源縣元—6月社會(huì)消費(fèi)品零售總額增速為15.7%，在9個(gè)區(qū)縣市中處于增長(zhǎng)較慢的位置，低于全市和全省0.9個(gè)百分點(diǎn)和1.0個(gè)百分點(diǎn)。從社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益看，相對(duì)較低?？h級(jí)財(cái)政收入元—6月增幅雖然較快，但總額偏低，只有1.3億元，與全縣經(jīng)濟(jì)規(guī)模和發(fā)展水平很不相適應(yīng)。財(cái)政收入占gdp比例均低于全市、全省水平。從銀行資金運(yùn)用看，相對(duì)比較困難。元—6月金融機(jī)構(gòu)貸款余額26.14億元，同比增幅9.6%，低于全市水平1.5個(gè)百分點(diǎn)。

（四）龍頭企業(yè)牽引拉動(dòng)作用不強(qiáng)，對(duì)全縣經(jīng)濟(jì)的拉動(dòng)不升反降。創(chuàng)元鋁業(yè)近兩年生產(chǎn)銷售形勢(shì)十分樂觀，它對(duì)桃源財(cái)政收入的實(shí)質(zhì)性增長(zhǎng)及對(duì)整個(gè)桃源稅收收入的增長(zhǎng)起到了舉足輕重的作用。但是，從它對(duì)整個(gè)桃源縣經(jīng)濟(jì)的拉動(dòng)情況看，不是十分樂觀。從的運(yùn)行情況看，整個(gè)規(guī)上工業(yè)全年增長(zhǎng)速度為18.9%，而占總產(chǎn)值比重54.8%的創(chuàng)元鋁業(yè)增速只有14.1%；從上半年運(yùn)行情況看，全縣規(guī)上工業(yè)增速為18.0%，而占總產(chǎn)值比重58.3%的創(chuàng)元鋁業(yè)增速卻是-2.7%，對(duì)規(guī)模工業(yè)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率為-8.5%，拉動(dòng)規(guī)模工業(yè)增長(zhǎng)為-1.5個(gè)百分點(diǎn)。如果剔除創(chuàng)元鋁業(yè)和創(chuàng)元新材料公司數(shù)據(jù)，全縣規(guī)上工業(yè)實(shí)際增長(zhǎng)速度可達(dá)35.0%。

（五）資金外流，中小企業(yè)融資難制約企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展。主要表現(xiàn)在：一是中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)落后，制約其自身融資渠道。部分中小企業(yè)產(chǎn)品單一，結(jié)構(gòu)不合理，科技含量低，管理不規(guī)范，銀行很難真正獲取企業(yè)信息，從而限制了金融支持力度。二是中小企業(yè)擔(dān)保抵押難落實(shí)，限制了其多渠道融資。主要是缺乏完善的信用擔(dān)保機(jī)制，加之抵押擔(dān)保評(píng)估手續(xù)繁瑣、費(fèi)用高、企業(yè)不堪重負(fù)。三是銀行內(nèi)規(guī)甚嚴(yán)，影響貸款發(fā)放。目前，銀行有錢不敢輕易放貸，大量富余資金用于上存，導(dǎo)致資金外流。

（六）財(cái)政收入質(zhì)量不高，財(cái)政收支缺口加大，培植新的稅源將是今后經(jīng)濟(jì)工作的重點(diǎn)。，全縣財(cái)政收入中非稅收入占了43.5%,而且，桃源的財(cái)政狀況只是吃飯財(cái)政，特別是去年國(guó)家增加公務(wù)員工資待遇后，縣級(jí)財(cái)力日漸捉襟見肘，很多必要的建設(shè)沒法搞，單位專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)基本取消，就連保干部工資待遇缺口就達(dá)7000多萬元。

（七）房?jī)r(jià)上漲過快，已超過居民承受能力。今年來，桃源縣商品房銷售價(jià)格由上年的880元/㎡上漲到現(xiàn)在的1180元/㎡，漲幅達(dá)34.1%，據(jù)預(yù)測(cè)，年內(nèi)有可能達(dá)到1400元/㎡，房?jī)r(jià)的快速上漲，已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過居民收入的增長(zhǎng)幅度和居民的心理承受能力，同時(shí)也嚴(yán)重抑制了有效需求的持續(xù)增長(zhǎng)。

三、全年經(jīng)濟(jì)形勢(shì)預(yù)測(cè)

從桃源縣上半年經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況來看，縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的潛力和后勁還較大，綜合國(guó)內(nèi)特別是省內(nèi)、市內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境和氛圍，以及國(guó)家省市先后出臺(tái)的促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一系列優(yōu)惠政策，為縣域經(jīng)濟(jì)又好又快的發(fā)展提供了難得的機(jī)遇。預(yù)計(jì)全年gdp增速可達(dá)10.8%。主要理由有：

（一）從國(guó)際國(guó)內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境看，世界經(jīng)濟(jì)和全國(guó)經(jīng)濟(jì)保持較快增長(zhǎng)。綜合世界各主要權(quán)威機(jī)構(gòu)的預(yù)測(cè)結(jié)果，世界經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)速度將保持在4.0%—5.0%之間。另據(jù)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)專家預(yù)測(cè)，全國(guó)gdp增長(zhǎng)速度將保持在10.9%左右。經(jīng)濟(jì)發(fā)展的外部環(huán)境總體較好，特別是今年國(guó)內(nèi)股市的回升體現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)的強(qiáng)勢(shì)復(fù)蘇。

（二）從微觀層面看，市場(chǎng)主體對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的前景普遍看好。今年以來，宏觀經(jīng)濟(jì)景氣指數(shù)又有上升。今年一季度，企業(yè)景氣指數(shù)達(dá)到了143.3%，同比增長(zhǎng)0.5個(gè)百分點(diǎn)，其中，工業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、住宿餐飲業(yè)等行業(yè)景氣指數(shù)均有不同程度的上升。大多數(shù)企業(yè)家對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景充滿信心。

（三）從縣內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況看，社會(huì)有效供給和強(qiáng)勁需求均可支撐縣域經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長(zhǎng)。

1、供給方面比較充足。一是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)形勢(shì)來勢(shì)較好。今年油菜籽增產(chǎn)，夏糧將喜獲豐收，產(chǎn)量增長(zhǎng)較大，生豬、家禽等存欄增加，水果、蔬菜、茶葉、楠竹等大宗農(nóng)林產(chǎn)品生產(chǎn)形勢(shì)較好，主要農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)比較充足，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格均有不同程度上揚(yáng)。據(jù)預(yù)計(jì)，全縣農(nóng)民人均純收入將增加350元以上，增長(zhǎng)幅度10%以上，一產(chǎn)業(yè)增加值可望達(dá)到5.0%的增速。二是工業(yè)生產(chǎn)形勢(shì)比較樂觀。桃源縣工業(yè)生產(chǎn)因企業(yè)利潤(rùn)大幅增長(zhǎng)，信貸資金穩(wěn)定增加，煤電油運(yùn)等瓶頸制約有所緩解，企業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)所需的資金和資源條件相對(duì)比較寬松，能夠支撐工業(yè)生產(chǎn)較快增長(zhǎng)，預(yù)計(jì)全年規(guī)上工業(yè)增加值增長(zhǎng)15.0%以上。

2、需求方面比較強(qiáng)勁。首先是投資需求繼續(xù)強(qiáng)勢(shì)增長(zhǎng)。下半年，全縣固定資產(chǎn)投資將繼續(xù)保持較快增長(zhǎng)勢(shì)頭。主要項(xiàng)目有投資12.5億元的創(chuàng)元二期21萬噸電解鋁續(xù)建工程、投資2.6億元的會(huì)人溪電站、投資4000萬元的金果蘑菇罐頭生產(chǎn)線、投資萬元的津山食品加工、投資1000萬元的百威科技等，另外，還有一大批工業(yè)企業(yè)將進(jìn)行技術(shù)改造。這些項(xiàng)目的投產(chǎn)將對(duì)全縣經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)起著重要的拉動(dòng)作用。其次是縣內(nèi)消費(fèi)需求持續(xù)趨旺。隨著城鄉(xiāng)居民收入水平的不斷提高，市場(chǎng)物價(jià)的回升，居民消費(fèi)能力和消費(fèi)意愿不斷增強(qiáng)，下半年，消費(fèi)需求將保持加快增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。預(yù)計(jì)全年社會(huì)消費(fèi)品零售總額增長(zhǎng)16.0%左右。第三，外貿(mào)出口發(fā)展前景繼續(xù)看好。預(yù)計(jì)全年能完成出口總額5000萬美元左右，繼續(xù)保持全省前10強(qiáng)和全市第一的位置。

四、對(duì)策及建議

（一）切實(shí)抓住中部崛起機(jī)遇，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。國(guó)家在抓東部沿海經(jīng)濟(jì)騰飛和西部大開發(fā)的同時(shí)，針對(duì)中部的特殊情況，適時(shí)提出了“中部崛起”的發(fā)展戰(zhàn)略。我們桃源縣地處中部腹地，為實(shí)現(xiàn)與國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策對(duì)接，應(yīng)結(jié)合本縣實(shí)際情況，制定一整套順應(yīng)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的近期和中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃和工作綱要，用活用夠國(guó)家優(yōu)惠政策。我們?cè)诎l(fā)展經(jīng)濟(jì)的過程中，始終堅(jiān)持把改革開放和依靠科技進(jìn)步作為發(fā)展動(dòng)力，著力增強(qiáng)縣域經(jīng)濟(jì)的自主創(chuàng)新能力，提升產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)變?cè)鲩L(zhǎng)方式，在體現(xiàn)自身特色的同時(shí)，加速縣域經(jīng)濟(jì)又好又快的發(fā)展。在新農(nóng)村建設(shè)方面：大力發(fā)展特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)群、提高產(chǎn)業(yè)升級(jí)，在爭(zhēng)創(chuàng)全國(guó)商品糧基地縣和增加農(nóng)民收入的同時(shí)，在農(nóng)村道路建設(shè)、安全飲水、沼氣入戶、農(nóng)網(wǎng)改造、方便就醫(yī)等方面落實(shí)工作措施，加強(qiáng)工作責(zé)任。在“工業(yè)興縣”方面，應(yīng)在突出抓好項(xiàng)目建設(shè)、園區(qū)建設(shè)、品牌建設(shè)的同時(shí)，加速推進(jìn)新型工業(yè)化進(jìn)程，著力抓好企業(yè)技術(shù)改造，提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力，進(jìn)一步增強(qiáng)發(fā)展后勁。

（二）盡快搞好創(chuàng)元鋁業(yè)上下協(xié)調(diào)銜接。針對(duì)創(chuàng)元鋁業(yè)行業(yè)增加值率定得過低而物價(jià)指數(shù)又定得太高，沒有正確反映桃源實(shí)際情況這一現(xiàn)實(shí)，建議請(qǐng)市統(tǒng)計(jì)局領(lǐng)導(dǎo)、縣政府分管領(lǐng)導(dǎo)出面，統(tǒng)計(jì)局、工業(yè)局參與，到省統(tǒng)計(jì)局匯報(bào)、協(xié)調(diào)、銜接此事。目前，創(chuàng)元鋁業(yè)行業(yè)增加值率是省統(tǒng)計(jì)局根據(jù)全省有色金屬行業(yè)上年全省平均水平所反映的增加值率來確定，沒有考慮創(chuàng)元陽極等中間產(chǎn)品由自己生產(chǎn)供應(yīng)這一現(xiàn)實(shí)。我們?cè)檬杖敕▽?duì)創(chuàng)元鋁業(yè)增加值進(jìn)行了一次專題調(diào)研，結(jié)果發(fā)現(xiàn)該企業(yè)實(shí)際增加值率應(yīng)高于省定7個(gè)百分點(diǎn)，實(shí)際增加值應(yīng)比現(xiàn)在的增加1.23億元。而創(chuàng)元鋁業(yè)物價(jià)指數(shù)更是高得離譜。上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定該行業(yè)價(jià)格指數(shù)為139.0%，而我們通過調(diào)查，核定該廠上半年平均物價(jià)指數(shù)為106.2%，低于省定32.8個(gè)百分點(diǎn)。

（三）不斷加快園區(qū)建設(shè)和項(xiàng)目開發(fā)、包裝力度。目前除創(chuàng)元工業(yè)園有機(jī)構(gòu)、有規(guī)模外，漳江、陬市、熱市三個(gè)工業(yè)小區(qū)既無機(jī)構(gòu)人員，又無場(chǎng)地、更無廠房，外商來了要自己征地、建廠房、拉通水電，還要辦理各種證照手續(xù)，一個(gè)項(xiàng)目從簽約到投產(chǎn)少則半年，多則一年，外商望而卻步。在加快園區(qū)建設(shè)的同時(shí)還應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目的開發(fā)、包裝力度，要按國(guó)際慣例，將可行的、有針對(duì)性的項(xiàng)目請(qǐng)專家論證并進(jìn)行包裝，并根據(jù)市場(chǎng)變化常換常新，不斷補(bǔ)充新的項(xiàng)目，增強(qiáng)項(xiàng)目的吸引力。

（四）多方協(xié)作化解中小企業(yè)融資危機(jī)。應(yīng)從四個(gè)方面著手：一是銀行部門建立健全企業(yè)信用征詢系統(tǒng)，降低信貸準(zhǔn)入“門檻”，讓更多有發(fā)展前景的中小企業(yè)得到資金支持；二是完善信用評(píng)估制度。資產(chǎn)評(píng)估中介機(jī)構(gòu)要根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況建立一整套中小企業(yè)評(píng)估體系，貼近企業(yè)，提高服務(wù)質(zhì)量和加強(qiáng)行業(yè)自律；三是政府及職能部門要加大宣傳社會(huì)誠(chéng)信力度，完善多種服務(wù)，建立各類信用評(píng)級(jí)制度，廣泛開展諸如“信用戶”、“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”、“信用企業(yè)”的評(píng)定活動(dòng)；四是建立“政”“銀”“企”聯(lián)系會(huì)議制度，定期了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中出的新情況，貼近企業(yè)進(jìn)行跟蹤服務(wù)等等。

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告

（二）××，我公司在改革開放力度加大，全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)步發(fā)展的形勢(shì)下，堅(jiān)持以提高效益為中心，以搞活經(jīng)濟(jì)強(qiáng)化管理為重點(diǎn)，深化企業(yè)內(nèi)部改革，深入挖潛，調(diào)整經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，進(jìn)一步完善了企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)機(jī)制，努力開拓，奮力競(jìng)爭(zhēng)。銷售收入實(shí)現(xiàn)×××萬元，比去年增加30%以上，并在取得較好經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，取得了較好的社會(huì)效益。

(一)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況

本××收入為×××萬元，比上年增加×××萬元。其中，實(shí)現(xiàn)×××萬元，比上年增加5.5%，xx銷售×××萬元，比上年減少10%，其它xx收入實(shí)現(xiàn)×××萬元，比上年增加43%。全年毛利率達(dá)到14.82%，比上年提高0.52%。費(fèi)用水平本年實(shí)際為7.7%，比上年升高0.63%。全年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)×××萬元，比上年增長(zhǎng)4.68%。其中，xx利潤(rùn)×××萬元，比上年增長(zhǎng)12.5%，商辦工業(yè)利潤(rùn)×××萬元，比上年下降28.87%。銷售利潤(rùn)率本年為4.83%，比上年下降0.05%。其中，商業(yè)企業(yè)為4.81%，上升0.3%。全部流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)天數(shù)為128天，比上年的110天慢了18天。

(二)主要財(cái)務(wù)情況分析

1.銷售收入情況

通過強(qiáng)化競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，調(diào)整經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)，增設(shè)經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)，擴(kuò)大銷售范圍，促進(jìn)了銷售收入的提高。如南一百貨商店銷售收入比去年增加296.4萬元;古都五交公司比上年增加396.2萬元。

2.費(fèi)用水平情況

××的流通費(fèi)用總額比上年增加144.8萬元，費(fèi)用水平上升0.82%其其中：①運(yùn)雜費(fèi)增加13.1萬元;②保管費(fèi)增加4.5萬元;③工資總額3.1萬元;④福利費(fèi)增加6.7萬元;⑤房屋租賃費(fèi)增加50.2萬元;③低值易耗品攤銷增加5.2萬元。

從變化因素看，主要是由于政策因素影響：①調(diào)整了“三資”、“一金”比例，使費(fèi)用絕對(duì)值增加了12.8萬元;②調(diào)整了房屋租賃價(jià)格，使費(fèi)用增加了50.2萬元;③企業(yè)普調(diào)工資，使費(fèi)用相對(duì)增加80.9萬元?？鄢@三種因素影響，本期費(fèi)用絕對(duì)額為905.6萬元，比上年相對(duì)減少10.2萬元。費(fèi)用水平為6.7%，比上年下降0.4%。

3.資金運(yùn)用情況

年末，全部資金占用額為×××萬元，比上年增加28.7%。其中：商業(yè)資金占用額×××萬元，占全部流動(dòng)資金的55%，比上年下降6.87%。結(jié)算資金占用額為×××萬元，占31.8%，比上年上升了8.65%。其中：應(yīng)收貨款和其他應(yīng)收款比上年增加548.1萬元。從資金占用情況分析，各項(xiàng)資金占用比例嚴(yán)重不合理，應(yīng)繼續(xù)加強(qiáng)“三角債”的清理工作。

4.利潤(rùn)情況

企業(yè)利潤(rùn)比上年增加×××萬元，主要因素是：

(1)增加因素：①由于銷售收入比上年增加804.3萬元，利潤(rùn)增加了41.8萬元;②由于毛利率比上年增加0.52%，使利潤(rùn)增加80萬元;③由于其他各項(xiàng)收入比同期多收43萬元，使利潤(rùn)增加42.7萬元;④由于支出額比上年少支出6.1萬元，使利潤(rùn)增加6.1萬元。

(2)減少因素：①由于費(fèi)用水平比上年提高0.82%，使利潤(rùn)減少105.6萬元;②由于稅率比上年上浮0.04%，使利潤(rùn)少實(shí)現(xiàn)5萬元;③由于財(cái)產(chǎn)損失比上年多16.8萬元，使利潤(rùn)減少16.8萬元。以上兩種因素相抵，本利潤(rùn)額多實(shí)現(xiàn)×××萬元。

(三)存在的問題和建議

1.資金占用增長(zhǎng)過快，結(jié)算資金占用比重較大，比例失調(diào)。特別是其他應(yīng)收款和銷貨應(yīng)收款大幅度上升，如不及時(shí)清理，對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益將產(chǎn)生很大影響。因此，建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要引起重視，應(yīng)收款較多的單位，要領(lǐng)導(dǎo)帶頭，抽出專人，成立清收小組，積極回收。也可將獎(jiǎng)金、工資同回收貸款掛鉤，調(diào)動(dòng)回收人員積極性。同時(shí)，要求企業(yè)經(jīng)理要嚴(yán)格控制賒銷商品管理，嚴(yán)防新的三角債產(chǎn)生。

2.經(jīng)營(yíng)性虧損單位有增無減，虧損額不斷增加。全局企業(yè)未彌補(bǔ)虧損額高達(dá)×××萬元，比同期大幅度上升。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)對(duì)虧損企業(yè)的整頓、管理，做好扭虧轉(zhuǎn)盈工作。

3.各企業(yè)程度不同地存在潛虧行為。全局待攤費(fèi)用高達(dá)×××萬元，待處理流動(dòng)資金損失為×××萬元。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要真實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果，該處理的處理，該核銷的核銷，以便真實(shí)地反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果。

××公司財(cái)會(huì)處

20××年×月×日

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理辦法 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析總結(jié)篇四

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析(analysis of economic activities/economic activity analysis)

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什么是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析是指借助企業(yè)經(jīng)濟(jì)核算(主要是統(tǒng)計(jì)、會(huì)計(jì))提供的資料，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中人力、物力、財(cái)力的配備和使用情況進(jìn)行分析研究，對(duì)企業(yè)取得的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果和經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行分析研究，以不斷尋求有效的利用人力、物力、財(cái)力，合理地安排生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、提高經(jīng)濟(jì)效益的途徑。

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經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的內(nèi)容

企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的內(nèi)容，決定于企業(yè)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)。一般應(yīng)當(dāng)包括如下一些內(nèi)容。

1、企業(yè)經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)決策

企業(yè)經(jīng)營(yíng)，需要有正確的經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想，經(jīng)營(yíng)方針：各個(gè)時(shí)期的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，取決于經(jīng)營(yíng)的決策，在對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行分析時(shí)，就需要結(jié)合企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)決策，了解各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)決策的成功率，以及決策成功失誤的原因，幫助企業(yè)采取改善和提高企業(yè)素質(zhì)的措施。

2、人員配備和勞動(dòng)效率

在進(jìn)行分析時(shí)，應(yīng)對(duì)企業(yè)人員配備，職工隊(duì)伍的素質(zhì)，工作時(shí)間的利用，勞動(dòng)和工作的效率進(jìn)行分析，尋找以較少的人力或工作時(shí)間，完成和超額完成生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理工作任務(wù)的途徑。3占用資金及資金運(yùn)用

在進(jìn)行分析時(shí)，應(yīng)對(duì)企業(yè)資金的占用情況，資金的使用方向和使用效果進(jìn)行分析，研究企業(yè)占用資金的合理性，取得資金的合法性，使用資金的效益性，尋找減少資金占用量，提高資金使用效益的途徑。

4、生產(chǎn)耗費(fèi)和成本升降

在進(jìn)行分析時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)生產(chǎn)耗費(fèi)和經(jīng)營(yíng)支出進(jìn)行分析，研究生產(chǎn)耗費(fèi)和經(jīng)營(yíng)支出發(fā)生節(jié)約成本超支的原因，尋找減少生產(chǎn)耗費(fèi)和經(jīng)營(yíng)支出，降低成本的途徑。

5、企業(yè)收入和經(jīng)濟(jì)效益

在進(jìn)行分析時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)企業(yè)取得收入、實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的情況進(jìn)行分析，研究影響企業(yè)收入和利潤(rùn)的原因，尋找增加收入和利潤(rùn)的有效途徑。

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經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的作用

1、促使企業(yè)全面完成生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。

通過對(duì)計(jì)劃完成情況的檢查，可以促使企業(yè)的各部門和職工加強(qiáng)計(jì)劃的觀念，提高執(zhí)行計(jì)劃的自覺性，提出保證完成計(jì)劃的措施，使整個(gè)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃能夠順利執(zhí)行：也可以了解企業(yè)在制定和執(zhí)行計(jì)劃中，是否存在預(yù)測(cè)不準(zhǔn)，計(jì)劃不周，執(zhí)行失控，監(jiān)督不嚴(yán)等現(xiàn)象，以便從中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)計(jì)劃管理工作。

2、督促企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)遵守國(guó)家政策法令和規(guī)章制度

分析企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，必然要了解企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是怎樣進(jìn)行的，要對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合理性、合法性、效益性作出評(píng)價(jià)。因此，有了經(jīng)常性的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作，就能夠?qū)ζ髽I(yè)遵守國(guó)家政策法令和規(guī)章制度起到一定的督促作用，增強(qiáng)企業(yè)遵紀(jì)守法的觀念。

3、推動(dòng)企業(yè)建全經(jīng)濟(jì)責(zé)任制

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作能否深入，效果大小，同經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的建立有關(guān)，通過建立經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，把企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)，合理利用人力、物力、財(cái)力，提高經(jīng)濟(jì)效益的要求，進(jìn)行分解落實(shí)，成為各部門的具體目標(biāo)，把經(jīng)濟(jì)責(zé)任的考核同經(jīng)濟(jì)利益的獎(jiǎng)罰密切結(jié)合起來，有利于加強(qiáng)各部門的責(zé)任心：提高職工的積極性。

4、為提高企業(yè)素質(zhì)和經(jīng)營(yíng)管理水平提供決策資料

在分析企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，往往要聯(lián)系企業(yè)的素質(zhì)，從經(jīng)營(yíng)決策，指揮調(diào)度，人員設(shè)備保證上，研究其對(duì)取得生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果和效益的影響。針對(duì)存在的問題，采取有效措施，以提高企業(yè)素質(zhì)，提高企業(yè)管理水平。因此，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析可以為有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)提供這方面的決策的參考資料。

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經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的功能

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析包含著總結(jié)過去，指導(dǎo)未來的兩重任務(wù)，不對(duì)過去進(jìn)行認(rèn)真的總結(jié)，就很難對(duì)未來作出科學(xué)的預(yù)測(cè)；在未來的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，就很難避免過去已經(jīng)發(fā)生過的缺點(diǎn)和錯(cuò)誤的再發(fā)生。因此是否善于運(yùn)用經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析這個(gè)工具總結(jié)過去，指導(dǎo)未來，也是衡量企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理能力的標(biāo)志。

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析是有效地管理企業(yè)的科學(xué)方法系統(tǒng)中重要的一環(huán)，也是企業(yè)前后兩個(gè)經(jīng)營(yíng)循環(huán)的聯(lián)結(jié)點(diǎn)，每通過這一點(diǎn)，企業(yè)得到經(jīng)營(yíng)管理水平就應(yīng)當(dāng)有一個(gè)提高，企業(yè)繼續(xù)經(jīng)營(yíng)，管理水平就會(huì)循環(huán)向上，不斷提高。

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經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的任務(wù)

企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的任務(wù)，決定于企業(yè)的基本任務(wù)，并受制于企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的內(nèi)容，其基本任務(wù)：就是幫助企業(yè)發(fā)展生產(chǎn)，改善經(jīng)營(yíng)，加強(qiáng)管理，尋求合理、有效地利用人力、物力、財(cái)力的途徑，挖掘企業(yè)內(nèi)部潛力，在優(yōu)質(zhì)、低耗的條件下，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。具體有以下幾點(diǎn)：

1、指導(dǎo)企業(yè)制定正確的經(jīng)營(yíng)方針，提高經(jīng)營(yíng)決策水平。

2、督促企業(yè)執(zhí)行國(guó)家政策、法令，完成國(guó)家計(jì)劃，提高自覺執(zhí)行政策和計(jì)劃的水平。

3、促進(jìn)企業(yè)完善以經(jīng)濟(jì)責(zé)任制為主的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理制度，提高管理水平。

4、幫助企業(yè)挖掘內(nèi)部潛力，提高經(jīng)濟(jì)效益水平。

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經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的步驟和方法

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析一般由四個(gè)步驟組成，既：對(duì)比找出差距，研究查明原因，計(jì)算確定影響，總結(jié)提出建議。在每一步驟中，則貫穿運(yùn)用一定的方法，現(xiàn)分別說明如下：

1、對(duì)比找出差距

對(duì)比找出差距，在一般情況下，也是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作的起始點(diǎn)。對(duì)比或比較的范圍是很廣的，在實(shí)踐中，作為對(duì)比標(biāo)準(zhǔn)的主要有：

(1)同預(yù)定目標(biāo)、同計(jì)劃成定額相比

(2)同上期或歷史最好水平相比

(3)同國(guó)內(nèi)外先進(jìn)水平相比

對(duì)比所運(yùn)用的方法，通常稱為比較法。比較所利用的指標(biāo)數(shù)據(jù)，可以是絕對(duì)數(shù)，也可以是相對(duì)數(shù)或者是相關(guān)比例數(shù)。在運(yùn)用對(duì)比找差距方法時(shí)，必須注意經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象或經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的可比性，即被比較的現(xiàn)象或指標(biāo)，必須在性質(zhì)上同類，范圍上一致，時(shí)間上相同。

2、研究查明原因

在對(duì)比找出差距的基礎(chǔ)上，研究查明差距(或差異)產(chǎn)生的原因，是分析工作的重要一步。每項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的結(jié)果，都可能由很多的原因造成，或者說會(huì)受到多種因素的影響，這些原因或因素有些是密切聯(lián)系的。因此，我們可以按照這種聯(lián)系，經(jīng)過邏輯判斷和推理，確定經(jīng)濟(jì)指標(biāo)間相互關(guān)系的模式，排成固定的公式，在分析中加以運(yùn)用，以確定差距產(chǎn)生的原因。

3、計(jì)算確定影響

計(jì)算確定影響，就是根據(jù)影響經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的因素或原因，計(jì)算它們的變動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的具體影響，以明確作用的方向(有利或不利)和影響程度的大小。根據(jù)因素影響的方向和程度，就便于在進(jìn)行決策和制定措施中，抓住主要矛盾，有重點(diǎn)地解決問題。

在實(shí)踐中，確定原因和計(jì)算影響，一般是同時(shí)進(jìn)行的，因此，也可以把他們看作是一個(gè)步驟，稱為確定影響的因素。

計(jì)算因素的影響，即測(cè)定各個(gè)因素變化對(duì)某一經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的影響程度，通常采用“連環(huán)代替法”或者它的變形“差額計(jì)算法”。

4、總結(jié)提出建議

根據(jù)分析的結(jié)果，總結(jié)企業(yè)的工作，提出改善企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的建議，提供領(lǐng)導(dǎo)作為進(jìn)行決策、制定措施的參考，以充分發(fā)掘企業(yè)的潛力，不斷提高生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的經(jīng)濟(jì)效益。所以，總結(jié)提出建議，是整個(gè)分析工作的重要步驟。

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經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的形式

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的形式多種多樣，歸納起來大致有以下一些：

1、按進(jìn)行分析的時(shí)間劃分，有定期分析和不定期分析，定期分析包括分析、季度分析、月分析。

2、按分析包括的內(nèi)容劃分，有全面分析和專題分析。全面分析一般定期分析，專題分析一般不定期。

3、按分析資料的形式劃分，有書面分析、報(bào)告式分析

4、按分析的層次劃分，有全廠分析和部門的分

不管經(jīng)濟(jì)活動(dòng)采取何種形式，都要注意經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的有效性，即重實(shí)效，而不重形式。

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財(cái)務(wù)分析與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

財(cái)務(wù)分析和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的相同點(diǎn)在于“分析”，有相同或相近的分析程序、分析方法、分析形式等。區(qū)別主要在：

1)對(duì)象與內(nèi)容不同。財(cái)務(wù)分析的對(duì)象是企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)包括資金的籌集、投放、耗費(fèi)、回收、分配等。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的對(duì)象是企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，除了財(cái)務(wù)活動(dòng)，還有生產(chǎn)活動(dòng)。

2)分析的依據(jù)不同。財(cái)務(wù)分析的依據(jù)主要是企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表資料，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的資料則包括企業(yè)內(nèi)部各種會(huì)計(jì)資料、統(tǒng)計(jì)資料、技術(shù)或業(yè)務(wù)資料等。

3)分析的主體不同。財(cái)務(wù)分析的主體具有多元性，可以是企業(yè)的投資者、債權(quán)人、也可以是企業(yè)經(jīng)營(yíng)者、企業(yè)職工及其他與企業(yè)有關(guān)或?qū)ζ髽I(yè)感興趣的部門、單位或個(gè)人。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析通常是一種經(jīng)營(yíng)分析，分析的主體是企業(yè)經(jīng)營(yíng)者或職工。

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理辦法 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析總結(jié)篇五

第一章 總 則

第一條 為了促進(jìn)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理機(jī)制的有效運(yùn)行，進(jìn)一步強(qiáng)化各級(jí)管理者和全體員工的成本管理意識(shí)，建立長(zhǎng)效的項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理考核、追究和獎(jiǎng)懲制度，根據(jù)股份公司和集團(tuán)公司相關(guān)管理辦法和規(guī)定，制定本辦法。

第二條 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析考核是成本管理工作的一個(gè)重要程序，通過考核摸清項(xiàng)目成本管理工作現(xiàn)狀，揭露項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理方面存在的問題與不足，對(duì)各項(xiàng)目開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理工作情況進(jìn)行客觀、公正的評(píng)價(jià)，以促進(jìn)項(xiàng)目高度重視和改進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理體系、方法，扎實(shí)有序地推進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理工作?？己私Y(jié)論是檢驗(yàn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理工作開展好壞的重要標(biāo)準(zhǔn)之一，也是兌現(xiàn)獎(jiǎng)罰的基本依據(jù)，因此，所有單位必須按照集團(tuán)公司有關(guān)文件精神和本辦法的規(guī)定，結(jié)合各自實(shí)際情況制定考核細(xì)則并認(rèn)真加以落實(shí)。

第三條 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理考核原則：

1、公平、公正、公開的原則。

2、及時(shí)、準(zhǔn)確、可追溯的原則。

3、以資料為依據(jù)，數(shù)據(jù)為重點(diǎn)的原則

4、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、促進(jìn)工作的原則。

第四條 本辦法適用于本細(xì)則適用于集團(tuán)公司在建直管項(xiàng)目、委管項(xiàng)目，自攬項(xiàng)目、海外施工項(xiàng)目參照?qǐng)?zhí)行。

1、直管指揮（經(jīng)理）部模式項(xiàng)目：由集團(tuán)公司組建指揮（經(jīng) 理）部直接管理的工程項(xiàng)目(以下簡(jiǎn)稱直管項(xiàng)目)。

2、委托管理模式項(xiàng)目：以集團(tuán)公司資質(zhì)中標(biāo)，委托某一子（分）公司管理的工程項(xiàng)目(以下簡(jiǎn)稱委管項(xiàng)目)。

3、子（分）公司自攬工程項(xiàng)目：子分公司自行承建的工程項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱自攬項(xiàng)目）。

第五條

本辦法所稱指揮（經(jīng)理）部，指集團(tuán)公司設(shè)立的項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)；項(xiàng)目部指子（分）公司設(shè)立的項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)；架子隊(duì)指子（分）公司項(xiàng)目部管理的作業(yè)層。

第二章 考核機(jī)構(gòu)和職責(zé)

第六條 根據(jù)集團(tuán)公司《經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析實(shí)施細(xì)則》規(guī)定，各指揮部、項(xiàng)目部必須成立經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析領(lǐng)導(dǎo)組（以下簡(jiǎn)稱：領(lǐng)導(dǎo)組），經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析領(lǐng)導(dǎo)組同時(shí)行使考核組職能。

1、集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析領(lǐng)導(dǎo)組 組 長(zhǎng):主管生產(chǎn)副總經(jīng)理

副組長(zhǎng)：區(qū)域副總經(jīng)理、總工程師、總會(huì)計(jì)師

組 員：工程管理部、工程經(jīng)濟(jì)部、物資部、機(jī)械部、人力 資源部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人組成，辦公室設(shè)在工程經(jīng)濟(jì)部，工程經(jīng)濟(jì)部部長(zhǎng)兼任辦公室主任。領(lǐng)導(dǎo)組對(duì)指揮部、子(分)公司實(shí)施考核；對(duì)項(xiàng)目部實(shí)施抽查考核。

2、子(分)公司領(lǐng)導(dǎo)小組由總經(jīng)理負(fù)責(zé)，由分管的公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人組成。對(duì)所屬項(xiàng)目部實(shí)施考核。

3、指揮（項(xiàng)目）部領(lǐng)導(dǎo)小組由指揮長(zhǎng)(常務(wù)副指揮長(zhǎng))負(fù)責(zé)，由班子其他成員和所有職能部門負(fù)責(zé)人組成。對(duì)所屬項(xiàng)目部實(shí)施考核。

第七條 領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)是：負(fù)責(zé)對(duì)所屬單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理工作的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督、指導(dǎo)、考核并提出考核結(jié)論?？偨Y(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)和指導(dǎo)下一步工作，最大限度地提高項(xiàng)目收益，促使經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理工作不斷上臺(tái)階。

第三章 考核內(nèi)容、方法和時(shí)間

第八條 考核包括組織機(jī)構(gòu)及人員配置、規(guī)章制度建設(shè)、基礎(chǔ)臺(tái)帳建立、經(jīng)濟(jì)單元(工號(hào))劃分、物資收支和限額發(fā)料記錄、設(shè)備、合同及對(duì)下結(jié)算情況、勞務(wù)單價(jià)、勞務(wù)合同和驗(yàn)工計(jì)價(jià)、變更索賠、資金往來、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的進(jìn)行、報(bào)告及附表等與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理有關(guān)的所有內(nèi)容。各級(jí)考核領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)職能的不同，按以下規(guī)定通過表格評(píng)分的形式進(jìn)行考核：

1、集團(tuán)公司每季對(duì)指揮部，按表1-1所列內(nèi)容進(jìn)行一次考核。

2、集團(tuán)公司每半年對(duì)子(分)公司，按表1-2所列內(nèi)容進(jìn)行一次考核。

3、指揮部對(duì)項(xiàng)目部按表1-3所列內(nèi)容每月抽檢、每季定檢考核；子(分)公司按表1-3所列內(nèi)容每季定檢、每月抽檢考核；

4、集團(tuán)公司在對(duì)指揮部（子(分)公司）考核的同時(shí)，根據(jù)具體情況安排對(duì)項(xiàng)目部進(jìn)行抽查考核。

5、指揮部每季、子(分)公司每半年、項(xiàng)目部每月必須根據(jù)相應(yīng)表格所列內(nèi)容進(jìn)行自評(píng)，改進(jìn)滯后工作，改善工作結(jié)果。

第九條 考核的方法是根據(jù)考核表所列內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、記分原則逐項(xiàng)對(duì)照、檢查、核實(shí)、計(jì)算、考評(píng)實(shí)際完成情況。包括完成時(shí)間、完成程度、工作質(zhì)量、產(chǎn)生的效果和成果。

第十條 考核內(nèi)容設(shè)有標(biāo)準(zhǔn)分和加減分的內(nèi)容?？己藭r(shí)，首先由被考核單位按照考核要求，根據(jù)實(shí)際情況自行評(píng)分；考核組根據(jù)被考核單位提供的各種資料（包括：賬目、報(bào)表、合同、過程記錄、輔助臺(tái)賬、報(bào)告、批復(fù)、情況分析等），按照記分辦法進(jìn)行客觀、公正地評(píng)價(jià)、計(jì)算出考核得分。自評(píng)和考評(píng)都必須堅(jiān)持以資料為準(zhǔn)、實(shí)事求是的原則。

第十一條 各考核期（也稱報(bào)告期）數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)時(shí)段，以及完成考核（即：出具定稿的考核報(bào)告）的時(shí)間：

1、月度考核：數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)時(shí)段為本月5日——本月10日；考核完成時(shí)間為本月20日以前。

2、季度考核：數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)時(shí)段為下季度第一個(gè)月5日——10日；考核完成時(shí)間為下季度第一個(gè)月的20日以前。

3、半年考核：上半年數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)時(shí)段為下半年第一個(gè)月5日——10日、下半年數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)時(shí)段為下一年首月5日——10日；考核完成時(shí)間上半年為7月20日，下半年為次年1月10日以前，下半年考核與年度綜合考核同時(shí)進(jìn)行。

4、年度考核：數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)時(shí)段為下一年首月5日——10日； 考核完成時(shí)間為次年1月20日以前。

第十二條 考核表的每一頁，必須由考核組組長(zhǎng)、被考核單位第一責(zé)任人簽字確認(rèn)。

第四章 考核結(jié)果與獎(jiǎng)懲

第十三條 考核綜合得分采用加權(quán)平均的方法計(jì)算。

1、指揮部、子(分)公司自評(píng)得分：本級(jí)得分權(quán)重0.6+對(duì)所屬全部項(xiàng)目部考核平均得分權(quán)重0.4計(jì)算；

3、集團(tuán)公司對(duì)指揮部、子(分)公司考核得分：對(duì)本級(jí)考核得分權(quán)重0.6+對(duì)所屬項(xiàng)目部抽查考核平均得分權(quán)重0.4計(jì)算；

4、集團(tuán)公司對(duì)指揮部、子(分)公司考核，未抽查項(xiàng)目時(shí)，考核得分按本級(jí)考核得分計(jì)算。

第十四條 考核結(jié)論

考核得分85分以上為“優(yōu)秀”，70分—85分為“良好”，60分—85分為“合格”，60分以下為“不合格”。未進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的，“不合格”。

第十五條 獎(jiǎng)罰根據(jù)考核結(jié)論按以下規(guī)定執(zhí)行：

1、考核結(jié)論為“優(yōu)秀”的，指揮部主要領(lǐng)導(dǎo)和主管領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)季效益工資乘以1.02系數(shù)；子(分)公司主要領(lǐng)導(dǎo)和主管領(lǐng)導(dǎo)后半年效益工資乘以1.02系數(shù)。

2、考核結(jié)論為“良好”的，指揮部主要領(lǐng)導(dǎo)和主管領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)季效益工資乘以1.01系數(shù)；子(分)公司主要領(lǐng)導(dǎo)和主管領(lǐng)導(dǎo)后半年效益工資乘以1.01系數(shù)。

3、考核結(jié)論為“合格”的，指揮部主要領(lǐng)導(dǎo)和主管領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)季效益工資乘以0.98系數(shù)；子(分)公司主要領(lǐng)導(dǎo)和主管領(lǐng)導(dǎo)后半年效益工資乘以0.95系數(shù)。

4、考核結(jié)論為“不合格”的，指揮部主要領(lǐng)導(dǎo)和主管領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)季效益工資乘以0.95系數(shù)；子(分)公司主要領(lǐng)導(dǎo)和主管領(lǐng)導(dǎo)后半年效益工資乘以0.9系數(shù)。

第十六條 上級(jí)單位對(duì)所屬單位、項(xiàng)目部、責(zé)任中心，有權(quán)按本辦法第七條規(guī)定進(jìn)行抽查考核；其結(jié)論是當(dāng)期所抽查單位的最終考核結(jié)論，按本章規(guī)定實(shí)施獎(jiǎng)罰。

第十七條 各級(jí)與所屬單位簽訂《年度施工責(zé)任承包書》時(shí)，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理必須作為一項(xiàng)重要內(nèi)容，并且納入年終綜合考核，按集團(tuán)和各單位相關(guān)規(guī)定與年終獎(jiǎng)懲掛鉤。

第十八條 每期考核完畢后，工程經(jīng)濟(jì)部根據(jù)情況將考核結(jié)果形成通報(bào)，并報(bào)考核領(lǐng)導(dǎo)組，經(jīng)考核領(lǐng)導(dǎo)小組確認(rèn)后報(bào)集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)閱批后，交集團(tuán)公司人力資源部按考評(píng)結(jié)果兌現(xiàn)。

第十九條 每期形成的考評(píng)資料，由本級(jí)和上一級(jí)成本管理部門分別存入項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理檔案。存檔的考評(píng)資料，是對(duì)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)者和管理者業(yè)績(jī)和能力的記載，作為內(nèi)部人力資源管理方面的重要信息。

第五章 附 則

第二十條 本辦法將根據(jù)集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理執(zhí)行情況的需要進(jìn)行修訂。所屬各指揮部、子(分)公司應(yīng)根據(jù)本辦法并 結(jié)合本單位的實(shí)際，制定、修訂適合本單位特點(diǎn)的實(shí)施細(xì)則，并報(bào)集團(tuán)公司工程經(jīng)濟(jì)部備案。

第二十一條 本辦法由集團(tuán)公司工程經(jīng)濟(jì)部負(fù)責(zé)解釋。附：

表1-1《經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理考核表》（考核集團(tuán)直管和委管項(xiàng)目部用）

表1-2《經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理考核表》（考核子(分)公司用）表1-3《經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理考核表》（考核項(xiàng)目部用）