一鍵復(fù)制
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老西藏精神感想篇一
實(shí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，目的就是為了明確黨政領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)黨風(fēng)廉政建設(shè)應(yīng)負(fù)的責(zé)任，強(qiáng)調(diào)各級(jí)黨委政府以及黨委政府職能部門的領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)的黨風(fēng)廉政建設(shè)所承擔(dān)的主要工作。實(shí)踐證明，腐敗的客觀條件是有權(quán)利和權(quán)利失去制約，主觀條件是思想道德防線崩潰。反腐敗斗爭(zhēng)要取得成效，因素雖然是多方面的，但關(guān)鍵取決于各級(jí)黨委、政府和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人、特別是黨政“一把手”的思想道德素質(zhì)和對(duì)反腐敗斗爭(zhēng)的認(rèn)識(shí)、決心和重視程度。因此，在制定黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制時(shí)，除了要明確領(lǐng)導(dǎo)班子的責(zé)任外，應(yīng)把重點(diǎn)放在領(lǐng)導(dǎo)干部個(gè)人的責(zé)任上。按照中央要求，各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部要對(duì)自己管轄范圍內(nèi)的黨風(fēng)廉政建設(shè)切實(shí)負(fù)起領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，把黨風(fēng)廉政建設(shè)擺上重要議事日程，把“一把手負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)各負(fù)其責(zé)”的黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制一級(jí)一級(jí)地落到實(shí)處，特別是要對(duì)“一把手”的責(zé)任提出明確的要求。中央明確規(guī)定，“一把手”要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和黨風(fēng)廉政建設(shè)“兩個(gè)責(zé)任”“一肩挑”。增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部、特別是“一把手”的“兩個(gè)責(zé)任”意識(shí)，使“兩副擔(dān)子”、“兩個(gè)責(zé)任”在形式和內(nèi)容上充分地體現(xiàn)出來(lái).此外，要著重抓好管理人、財(cái)、物的部門和負(fù)責(zé)基建工程、物資采購(gòu)、財(cái)務(wù)管理等重點(diǎn)、熱點(diǎn)部門的領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任制建立。近年來(lái)的情況表明，腐敗現(xiàn)象的多發(fā)點(diǎn)亦是經(jīng)濟(jì)建設(shè)的熱點(diǎn)和權(quán)力監(jiān)督制約的“空白點(diǎn)”。這些部門如果管理薄弱，很容易導(dǎo)致問(wèn)題的發(fā)生。明確規(guī)定這些部門的領(lǐng)導(dǎo)和職工的廉政責(zé)任，加強(qiáng)對(duì)這些部門的監(jiān)督制約，對(duì)加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)具有重要意義。
其次，要明確責(zé)任的具體內(nèi)容。不僅要明確黨風(fēng)廉政責(zé)任的重點(diǎn)人員和重點(diǎn)部門，更為重要的是，要明確“應(yīng)該做什么，不準(zhǔn)做什么，違反了要怎么樣”。應(yīng)根據(jù)各單位的工作實(shí)際，按照每個(gè)領(lǐng)導(dǎo)、部門的職責(zé)、權(quán)利和任務(wù)特點(diǎn)，以及在廉政方面容易出現(xiàn)的問(wèn)題，制定出針對(duì)性較強(qiáng)的責(zé)任條款，力戒“大而空”，力求具體實(shí)在。例如：在進(jìn)行企業(yè)的重大決策時(shí)，必須堅(jiān)持民主集中制;領(lǐng)導(dǎo)干部必須認(rèn)真執(zhí)《三項(xiàng)議事規(guī)則》;財(cái)務(wù)部門不準(zhǔn)私設(shè)“小金庫(kù)”;工程管理部門對(duì)基建工程必須實(shí)行招、投標(biāo);物資供應(yīng)部門進(jìn)行物資采購(gòu)時(shí)必須引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，進(jìn)行比價(jià)采購(gòu);干部的選拔、使用要按照規(guī)定程序進(jìn)行;各種經(jīng)濟(jì)合同必須進(jìn)行審計(jì)等?？傊?，凡是可能出現(xiàn)問(wèn)題的方面，都要有具體的責(zé)任條款、制約措施和違規(guī)應(yīng)受到的處罰規(guī)定。這些措施經(jīng)過(guò)一定程序討論決定后，以《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書》的方式，按干管權(quán)限，由上級(jí)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)、紀(jì)委書記與下級(jí)簽訂。
這里要特別強(qiáng)調(diào)的是，違規(guī)也要受到處罰。因?yàn)椋`規(guī)是違法違紀(jì)的必經(jīng)之路，這條路不堵死，違法違紀(jì)的問(wèn)題遲早要發(fā)生。現(xiàn)在的規(guī)章制度已經(jīng)不少了，但是許多制度和措施往往得不到落實(shí)，從而導(dǎo)致了許多違法違紀(jì)問(wèn)題的發(fā)生。所以，我認(rèn)為，當(dāng)前加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個(gè)重要問(wèn)題，是如何保證各項(xiàng)廉政制度、措施得到認(rèn)真落實(shí)，也就是如何從制度上加強(qiáng)防范的問(wèn)題，我們的工作應(yīng)該在這方面下工夫。
責(zé)任制的考核工作對(duì)加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)具有重要的雙重作用。一是準(zhǔn)確地評(píng)價(jià)一個(gè)單位的黨風(fēng)廉政建設(shè)工作?？己?、評(píng)價(jià)不準(zhǔn)確，獎(jiǎng)懲也就談不上準(zhǔn)確，就會(huì)失去考核的本來(lái)意義，有害而無(wú)利。二是科學(xué)、嚴(yán)格的考核工作，能使干部職工對(duì)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制有一種嚴(yán)肅感和信任感。有了這種嚴(yán)肅感和信任感，廉政建設(shè)工作才能有效地推進(jìn)。因此，黨風(fēng)廉政建設(shè)的考核工作，一定要認(rèn)真嚴(yán)肅，一定要嚴(yán)格準(zhǔn)確，一定要善始善終。切勿走過(guò)場(chǎng)、搞形式。只有這樣，才能達(dá)到考核的目的。
一是要突出對(duì)黨政領(lǐng)導(dǎo)班子的考核。重點(diǎn)考核黨政領(lǐng)導(dǎo)班子“一崗雙責(zé)”是否履行到位，黨委(黨組)如何實(shí)施對(duì)黨風(fēng)廉政建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)，黨政班子如何齊抓共管等。二是要突出對(duì)重點(diǎn)部門領(lǐng)導(dǎo)班子的考核。對(duì)于懲防體系建設(shè)中的重要部門以及其他與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和群眾生產(chǎn)生活聯(lián)系緊密的一些重點(diǎn)部門的領(lǐng)導(dǎo)班子，要作為責(zé)任制考核的重點(diǎn)。結(jié)合各部門具體特點(diǎn)和年度任務(wù)，提出不同的工作目標(biāo)，一個(gè)部門一個(gè)責(zé)任書，細(xì)化責(zé)任;在集中檢查時(shí)，要作為必查單位，組織專班，采取多種形式全面檢查。三是要突出對(duì)主要負(fù)責(zé)人的考核。在一把手負(fù)總責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)各負(fù)其責(zé)的責(zé)任體系中，一把手是關(guān)鍵。要強(qiáng)化一把手第一責(zé)任人的責(zé)任，科學(xué)設(shè)置考核指標(biāo)，加強(qiáng)對(duì)一把手三管情況(管好自己，管好配偶、子女和身邊工作人員，管好所在地方或所在部門的黨風(fēng)廉政)的檢查考核。
考核要走群眾路線。群眾路線是我們黨的根本路線。一個(gè)單位的黨風(fēng)廉政建設(shè)搞得好不好，干部是否廉潔，這個(gè)單位的群眾最有發(fā)言權(quán)。腐敗最怕群眾，群眾的監(jiān)督最有力，應(yīng)加大群眾的監(jiān)督力度?？己斯ぷ鞒龖?yīng)堅(jiān)持原有的一些好的做法外，要把民評(píng)議領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部的方法，引入黨風(fēng)廉政建設(shè)考核工作。如召開被考核單位的黨員、中層干部、職工代表、黨代表參加民主測(cè)評(píng)大會(huì)，專門對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子和每個(gè)領(lǐng)導(dǎo)干部的黨風(fēng)廉政情況進(jìn)行民主測(cè)評(píng)。測(cè)評(píng)前，每個(gè)領(lǐng)導(dǎo)作一年來(lái)黨風(fēng)廉政情況的專題述職，然后進(jìn)行測(cè)評(píng)。測(cè)評(píng)分為“很滿意、滿意、基本滿意、不滿意”或“優(yōu)秀、合格，基本合格、不合格”四檔，采取無(wú)記名投票的方式進(jìn)行。測(cè)評(píng)的結(jié)果作為考核評(píng)價(jià)這個(gè)單位和每個(gè)領(lǐng)導(dǎo)干部黨風(fēng)廉政建設(shè)情況的重要依據(jù)。這種方法比小范圍召開座談會(huì)聽取意見，評(píng)價(jià)的準(zhǔn)確性和監(jiān)督效果都會(huì)好得多。
黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任追究制是一項(xiàng)具有強(qiáng)制性、威懾性的加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要措施。考核結(jié)果能否得到充分運(yùn)用，能否嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任追究制是保證考核工作能否取得實(shí)效的關(guān)鍵所在。
落實(shí)責(zé)任追究制就是領(lǐng)導(dǎo)班子集體或領(lǐng)導(dǎo)個(gè)人對(duì)于自己管轄范圍內(nèi)的黨風(fēng)廉政建設(shè)抓得不好，出現(xiàn)嚴(yán)重不正之風(fēng)或腐敗問(wèn)題又不能及時(shí)解決，引起群眾強(qiáng)烈不滿或給國(guó)家、集體帶來(lái)嚴(yán)重?fù)p失的要追究領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的制度。落實(shí)責(zé)任追究制的目的就是為了解決責(zé)任主體抓黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作未能正確履行職責(zé)，出了問(wèn)題怎么辦的問(wèn)題。通過(guò)落實(shí)責(zé)任追究制，使各級(jí)責(zé)任主體感覺到對(duì)反腐敗工作不抓不行，不真抓、抓不出成效不行，抓得不嚴(yán)出現(xiàn)問(wèn)題也不行。出了問(wèn)題對(duì)號(hào)入座進(jìn)行處理，誰(shuí)主管，誰(shuí)負(fù)責(zé)，一級(jí)抓一級(jí)，層層抓落實(shí)，不搞“下不為例”、“集體負(fù)責(zé)”，增強(qiáng)“責(zé)任追究制”在黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制中的強(qiáng)制性，使黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制由“軟”變“硬”。
落實(shí)責(zé)任追究制，必須堅(jiān)持考核與評(píng)事用人有機(jī)結(jié)合，突出考核結(jié)果的運(yùn)用和制約。一是要與干部的管理使用掛鉤。根據(jù)考評(píng)得分，按照優(yōu)秀、稱職、基本稱職、不稱職四個(gè)檔次，對(duì)每個(gè)領(lǐng)導(dǎo)干部落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制及廉潔自律的情況做出實(shí)事求是的評(píng)價(jià)，記入干部政績(jī)考核檔案和廉政建設(shè)檔案，結(jié)合干部考核進(jìn)行運(yùn)用，對(duì)能夠落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制、群眾反映好的領(lǐng)導(dǎo)干部，建議予以提拔重用;對(duì)沒有認(rèn)真履行職責(zé)、群眾反映意見比較集中的領(lǐng)導(dǎo)干部，不予重用或進(jìn)行崗位調(diào)整。二是要與地方和部門的工作評(píng)價(jià)掛鉤。要將落實(shí)黨風(fēng)廉政責(zé)任制列入總體工作目標(biāo)的重點(diǎn)內(nèi)容，作為政績(jī)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)定的重要組成部分，占有較大比重的分值，提高各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的積極性和主動(dòng)性。三是要與責(zé)任追究掛鉤。對(duì)在考核和民主測(cè)評(píng)中落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制差距較大、不合格和廉潔自律有問(wèn)題票較多、群眾不滿意以及有苗頭性、傾向性違紀(jì)違法問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行提醒和誡勉談話，對(duì)落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制工作不力而造成不良后果的要嚴(yán)肅追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，起到教育警示和懲戒的作用，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的貫徹落實(shí)。
老西藏精神感想篇二
近年來(lái)，信用卡業(yè)務(wù)已逐漸成為各家商業(yè)銀行爭(zhēng)先發(fā)展的主流業(yè)務(wù)。但是，由于信用卡自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，在給銀行帶來(lái)高收益的同時(shí)也帶來(lái)了巨大風(fēng)險(xiǎn)。近一段時(shí)期以來(lái)，銀行卡惡意透支現(xiàn)象呈快速增長(zhǎng)趨勢(shì)。惡意透支長(zhǎng)期占用銀行資金，對(duì)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)會(huì)造成相當(dāng)大的影響，而銀行的防范手段卻非常有限。本文剖析惡意透支產(chǎn)生的主要原因，并提出一些防范措施。
信用卡惡意透支現(xiàn)象的出現(xiàn)，有外部因素的影響，但也暴露出了商業(yè)銀行在管理上普遍存在的一些問(wèn)題。內(nèi)外因素的雙重作用，導(dǎo)致發(fā)生在部分地區(qū)的信用卡惡意透支行為有蔓延的趨勢(shì)。?
1.銀行對(duì)惡意透支法律責(zé)任的追究落實(shí)不到位，導(dǎo)致惡意透支蔓延
根據(jù)我國(guó)《刑法》及有關(guān)司法解釋的規(guī)定，惡意透支是指持卡人以非法占有為目的，超過(guò)規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡行催收后仍不歸還的行為；惡意透支進(jìn)行信用卡詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的將以信用卡詐騙罪追究刑事責(zé)任。利用信用卡惡意透支應(yīng)以信用卡詐騙罪追究刑事責(zé)任的要件在于，惡意透支金額在5000元以上并經(jīng)發(fā)卡行催收3個(gè)月以上。
（1）對(duì)于持卡人不滿足上述要件的惡意透支行為(主要是透支金額不足5000元)，由于無(wú)法按《刑法》的規(guī)定追究刑事責(zé)任而導(dǎo)致持卡人沒有任何顧忌。目前在各家商業(yè)銀行的實(shí)際工作中，對(duì)于眾多金額較小的透支款項(xiàng)，如果無(wú)法發(fā)現(xiàn)持卡人有可用以歸還透支款的財(cái)產(chǎn)，即使銀行綜合運(yùn)用了電話催收、信函催收、上門催收、報(bào)紙公告催收或司法催收等手段，也無(wú)法追回透支款項(xiàng)。
（2）對(duì)于符合《刑法》規(guī)定的惡意透支行為，本可依據(jù)《刑法》以信用卡詐騙罪追究刑事責(zé)任，但在司法實(shí)踐中存在諸多障礙。首先，由于公安機(jī)關(guān)受警力的限制，不愿意為了銀行的幾千或幾萬(wàn)元透支款而立案?jìng)刹?，而銀行方面也因?yàn)橐Ц督o公安機(jī)關(guān)各種辦案費(fèi)用而不愿隨意報(bào)案。其次，公安機(jī)關(guān)內(nèi)部對(duì)案件偵破率存在一定的考核標(biāo)準(zhǔn)，一旦對(duì)惡意透支行為立案?jìng)刹?，如果無(wú)法破案并向檢察機(jī)關(guān)公訴，將直接影響其業(yè)績(jī)考核，所以公安機(jī)關(guān)主觀上不愿對(duì)此類案件立案?jìng)刹?。最后，在法院系統(tǒng)內(nèi)部對(duì)是否應(yīng)以信用卡詐騙罪追究惡意透支持卡人刑事責(zé)任存在分歧。雖然法律明確規(guī)定可以追究惡意透支持卡人的刑事責(zé)任，但部分法官認(rèn)為，因幾千或幾萬(wàn)元透支款而追究持卡人的刑事責(zé)任，有失公平。
2.國(guó)內(nèi)個(gè)人信用體系不完善，惡意透支行為無(wú)法從源頭上加以控制
在各行對(duì)發(fā)卡對(duì)象的選擇過(guò)程中，往往無(wú)法判斷信用卡申請(qǐng)人是否存在信用不良記錄。這種缺陷造成部分惡意透支持卡人在一家銀行惡意透支后又在另一家銀行申請(qǐng)信用卡并惡意透支，而發(fā)卡行卻難以對(duì)這種行為實(shí)施相應(yīng)的防范或懲罰措施。?
從發(fā)卡行自身來(lái)說(shuō)，如果發(fā)卡行能夠制定相對(duì)科學(xué)的發(fā)卡政策、申請(qǐng)人資信審查辦法、風(fēng)險(xiǎn)防范方案、透支催收措施等，可以在一定程度上控制惡意透支現(xiàn)象。一般來(lái)講，如果一家發(fā)卡行出現(xiàn)大面積的惡意透支行為，其內(nèi)部原因可能有以下幾個(gè)方面。
1.不合理的發(fā)卡政策導(dǎo)致高風(fēng)險(xiǎn)客戶群體的產(chǎn)生
不同的發(fā)卡行有不同的發(fā)卡政策和不同的目標(biāo)客戶。如果發(fā)卡行的發(fā)卡政策不合理，將直接導(dǎo)致高風(fēng)險(xiǎn)客戶群體的產(chǎn)生。例如，有相對(duì)固定住所和穩(wěn)定職業(yè)的客戶群體透支后，其主動(dòng)還款的可能性較大；私營(yíng)企業(yè)主、商貿(mào)公司人員、個(gè)體經(jīng)營(yíng)者收入來(lái)源不穩(wěn)定，有可能將透支款項(xiàng)用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域，容易造成惡意透支。所以，在充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上形成的發(fā)卡政策是杜絕惡意透支現(xiàn)象的關(guān)鍵。
2.申請(qǐng)人資信審查手段不科學(xué)導(dǎo)致申請(qǐng)人利用虛假資料獲得審批發(fā)卡
發(fā)卡行在確定發(fā)卡政策和對(duì)象后，需要審查申請(qǐng)人所提供資料的真實(shí)性。發(fā)卡行不能正確判斷申請(qǐng)人所提供資料的真實(shí)性，容易導(dǎo)致不合格申請(qǐng)人成為持卡人。在資信調(diào)查過(guò)程中，采取多種審查手段、多種技巧來(lái)調(diào)查申請(qǐng)人的資信尤為重要。例如，發(fā)卡行可以通過(guò)當(dāng)?shù)卣畽C(jī)構(gòu)提供的行業(yè)收入水平來(lái)判斷申請(qǐng)人所填收入情況是否準(zhǔn)確，可以通過(guò)電話核實(shí)申請(qǐng)人所填工作單位是否真實(shí)，通過(guò)教育部門的學(xué)歷認(rèn)證來(lái)辨別申請(qǐng)人提供的學(xué)歷情況是否屬實(shí)等。資信審查的準(zhǔn)確性往往與審查人的生活經(jīng)驗(yàn)、工作技巧、調(diào)查手段相關(guān)。
3.發(fā)卡行過(guò)分依賴擔(dān)保辦卡方式，忽視了對(duì)申請(qǐng)人第一還款來(lái)源的審查
受諸多因素的影響，目前越來(lái)越多的發(fā)卡行采取免擔(dān)保方式發(fā)卡。究其原因，一方面是由于目前信用卡市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，另一方面是由于擔(dān)保(包括抵押、質(zhì)押和保證)發(fā)卡后追償?shù)某杀据^高、效果不佳，難以真正起到對(duì)透支款項(xiàng)擔(dān)保的作用，而且也加大了申請(qǐng)人申辦信用卡的成本。實(shí)踐證明，如果能正確認(rèn)定申請(qǐng)人有作為第一還款來(lái)源的實(shí)力，免擔(dān)保發(fā)卡已成為信用卡發(fā)卡方式的主流。但在實(shí)際操作過(guò)程中，部分發(fā)卡行認(rèn)為采取了擔(dān)保發(fā)卡方式就可以放松對(duì)申請(qǐng)人第一還款來(lái)源的調(diào)查，從而將眾多無(wú)還款能力的申請(qǐng)人納入了發(fā)卡群體。這些劣質(zhì)的申請(qǐng)人一旦獲得信用卡，將肆無(wú)忌憚地惡意透支，直到發(fā)卡行行使擔(dān)保權(quán)利時(shí)才發(fā)現(xiàn)，其他還款來(lái)源根本不足以彌補(bǔ)損失。?
4.分散審批會(huì)導(dǎo)致發(fā)卡行執(zhí)行發(fā)卡政策和資信審查的力度不夠
就一家發(fā)卡行而言，其制定的發(fā)卡政策可能相對(duì)合理，資信審查手段也相對(duì)科學(xué)，但其全國(guó)各分支機(jī)構(gòu)具體執(zhí)行的工作人員卻不一定能切實(shí)貫徹執(zhí)行。發(fā)卡行全國(guó)各地發(fā)卡機(jī)構(gòu)的信用卡審批人員業(yè)務(wù)水平不一，對(duì)發(fā)卡行信用政策的理解也有所不同。所以，分散經(jīng)營(yíng)將難以保證部分地區(qū)統(tǒng)一執(zhí)行發(fā)卡行的發(fā)卡政策和資信審查手段。
5.對(duì)持卡人賬戶異常交易缺乏持續(xù)、科學(xué)、有效的監(jiān)控，導(dǎo)致惡意透支無(wú)法得到及時(shí)、有效控制
一般來(lái)講，有惡意透支傾向的持卡人會(huì)以最快的速度、最便捷的方式從發(fā)卡行獲取資金。所以，這類申請(qǐng)人領(lǐng)取信用卡后，呈現(xiàn)出短期內(nèi)頻繁足額透支的特征。人民銀行對(duì)信用卡透支提取現(xiàn)金有各種限制，如透支取現(xiàn)每日不得超過(guò)2000元。如果發(fā)卡行能夠?qū)ι暾?qǐng)人領(lǐng)卡后頻繁取現(xiàn)或消費(fèi)、不歸還欠款、在同一特約商戶頻繁大額交易等信用卡賬戶異常交易進(jìn)行持續(xù)有效的監(jiān)控，并采取有力措施，惡意透支現(xiàn)象將得到有效控制。
6.全國(guó)推行信用卡和不合理核定信用額度使惡意透支造成的風(fēng)險(xiǎn)和損失加大
近年來(lái)，各家發(fā)卡行主推的信用卡均為貸記卡產(chǎn)品，該產(chǎn)品具有免息還款期、信用額度較高的特點(diǎn)。一旦申請(qǐng)人申請(qǐng)成功，其惡意透支給發(fā)卡行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)和損失會(huì)更大。
7.對(duì)惡意透支的持卡人未及時(shí)采取降低信用額度、止付卡片、納入黑名單庫(kù)等措施，導(dǎo)致惡意透支持卡人屢屢得手
如果發(fā)卡行能早期加強(qiáng)對(duì)惡意透支行為的監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取降低賬戶信用額度、賬戶止付等措施，惡意透支行為將得到有效遏制；在對(duì)惡意透支持卡人的后期防范中，如果發(fā)卡行及時(shí)將持卡人的不良信用信息納入不良信息庫(kù)，可以有效防止其再次申請(qǐng)信用卡進(jìn)行惡意透支。
8.申請(qǐng)人刷卡套現(xiàn)或?qū)⑼钢Э钣糜谏a(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，造成發(fā)卡行的資金被大量占用
?在這種情況下，持卡人透支金額往往超出自身償還能力，一旦其投資行為失敗，持卡人將無(wú)法償還透支款項(xiàng)，從而發(fā)卡行將要承擔(dān)巨大的風(fēng)險(xiǎn)。?
1.發(fā)布發(fā)卡業(yè)務(wù)指引，選擇合適的發(fā)卡群體
為了選擇優(yōu)質(zhì)持卡人，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，建議發(fā)卡行對(duì)發(fā)卡群體和重點(diǎn)營(yíng)銷客戶做出較為明確的規(guī)定，從源頭上控制發(fā)卡對(duì)象的整體素質(zhì)，防范惡意透支的發(fā)生，并保證透支款項(xiàng)的按期歸還。
2.在發(fā)卡行實(shí)行分散受理、集中審核、集中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、集中檔案管理的前提下,實(shí)行免擔(dān)保發(fā)卡政策
信用卡的本質(zhì)是無(wú)擔(dān)保循環(huán)信用貸款。多年的信用卡業(yè)務(wù)實(shí)踐表明，擔(dān)保發(fā)卡政策成本高、受償?shù)?，限制了發(fā)卡規(guī)模。在對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，發(fā)卡行可以有步驟、有條件地推行免擔(dān)保發(fā)卡政策。實(shí)施免擔(dān)保發(fā)卡政策的前提是發(fā)卡行實(shí)行分散受理、集中審核、集中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及集中檔案管理的政策。有條件免擔(dān)保發(fā)卡政策的出臺(tái)，有利于將無(wú)還款意愿的惡意申請(qǐng)人排斥在外，遏制惡意透支現(xiàn)象的發(fā)生。
3.堅(jiān)持審批環(huán)節(jié)的獨(dú)立性
堅(jiān)持審批獨(dú)立，有利于審批人員在審批權(quán)限內(nèi)獨(dú)立行使審批權(quán)，不受其他任何部門、個(gè)人的干預(yù)，有利于按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)篩選目標(biāo)客戶，從源頭上控制透支風(fēng)險(xiǎn)。
4.設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督崗位，制定監(jiān)控指引，防范賬戶交易風(fēng)險(xiǎn)
惡意透支行為一般會(huì)體現(xiàn)為非正常的賬戶交易。風(fēng)險(xiǎn)控制到位，惡意透支人將無(wú)處藏身。另外，在發(fā)卡行系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)或準(zhǔn)實(shí)時(shí)在線監(jiān)控，能夠?qū)崿F(xiàn)為信用卡透支業(yè)務(wù)保駕護(hù)航的目的。
5.嚴(yán)格信用額度管理，保證信用卡透支風(fēng)險(xiǎn)可控
信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的大小和透支規(guī)模息息相關(guān)，而透支規(guī)模與信用額度緊密相連。在某種程度上，信用額度的管理水平?jīng)Q定了信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。從惡意透支的各環(huán)節(jié)來(lái)看，信用額度是導(dǎo)致惡意透支的關(guān)鍵因素，因?yàn)槠錄Q定著惡意透支持卡人能從銀行套取資金的多少。嚴(yán)格信用額度管理，必將有效減少惡意透支的現(xiàn)象。
6.運(yùn)用科技手段加強(qiáng)對(duì)透支風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和預(yù)警
對(duì)惡意透支行為早監(jiān)控、早發(fā)現(xiàn)、早降額、早止付，對(duì)各種異常交易行為及時(shí)采取有效措施。建議發(fā)卡行加大科技開發(fā)力度，利用科技手段建立完善的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警機(jī)制，及時(shí)了解持卡人的各類交易情況，同時(shí)將有不良信用紀(jì)錄的持卡人名單錄入不良信息庫(kù)。
7.制定科學(xué)的透支催收辦法，研究透支催收途徑，交流透支催收經(jīng)驗(yàn)，力爭(zhēng)采取各種措施追透
建議發(fā)卡行結(jié)合持卡人用卡及還款情況，綜合采取電話催收、信函催收或司法催收等方式追透。同時(shí)發(fā)卡行可以在內(nèi)部交流追透經(jīng)驗(yàn)，考慮與電子銀行部門合作的可能性，并開展前期的透支提醒、催收；考慮通過(guò)手機(jī)短信平臺(tái)進(jìn)行提醒催收的催收策略，減輕電話催收的工作壓力；編寫信用卡風(fēng)險(xiǎn)透支追收案例，從實(shí)用性角度揭示業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；通過(guò)與公安部門協(xié)商，聯(lián)合打擊惡意透支行為；與不良透支客戶所在單位的精神文明建設(shè)、綜合治理等結(jié)合起來(lái)，依靠不良透支客戶所在單位的組織部門、紀(jì)檢監(jiān)察部門的約束，加大清收信用卡不良透支的工作力度。
8.研究發(fā)卡失敗案例，發(fā)布典型欺詐案件
對(duì)于透支后給銀行造成損失的發(fā)卡失敗案例，建議發(fā)卡行加強(qiáng)研究，從中總結(jié)教訓(xùn)，避免重蹈覆轍。
9.總結(jié)國(guó)內(nèi)外信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，推出信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理否決制和問(wèn)責(zé)制
對(duì)于發(fā)卡行各部門或代理機(jī)構(gòu)在重大風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)明顯或頻繁違規(guī)的，要及時(shí)追究責(zé)任人的相關(guān)責(zé)任。
10.加大內(nèi)部審計(jì)力度，加強(qiáng)對(duì)各地區(qū)、各部門落實(shí)制度的監(jiān)控力度
老西藏精神感想篇三
黨的十八屆三中全會(huì)上審議通過(guò)了《中國(guó)共產(chǎn)黨中央關(guān)于全面深化改革若干重大問(wèn)題的決定》，全會(huì)公報(bào)高瞻遠(yuǎn)矚，繼往開來(lái)，不但承繼了35年來(lái)改革開放的歷史邏輯，又有新的視角和立意。尤其是公報(bào)上將教育領(lǐng)域的改革，描述為“人民最關(guān)心最直接最現(xiàn)實(shí)的利益問(wèn)題”，三個(gè)“最”完全體現(xiàn)了黨對(duì)教育事業(yè)發(fā)展的關(guān)懷，表明了對(duì)民生問(wèn)題的持續(xù)關(guān)注，更加明確了教育徹底改革創(chuàng)新的鮮明態(tài)度。公報(bào)中在教育領(lǐng)域的改革敘述中，首次使用了“綜合改革”的字眼，這實(shí)際上是拓展了教育改革的范疇。這不僅意味著基礎(chǔ)教育、義務(wù)教育要強(qiáng)化履行政府的法定義務(wù)，還意味著技能教育、高校教育將向更加注重教育規(guī)律，注重創(chuàng)新的模式轉(zhuǎn)變。
在學(xué)習(xí)中，我深刻體會(huì)到作為一名教師，在工作中要緊緊圍繞十八屆三中全會(huì)精神和要求，把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到中央決策部署上來(lái)，圍繞“教育改革”主線，自覺參與，積極創(chuàng)新，立足本職，恪盡職守，聯(lián)系教學(xué)實(shí)際，努力提高教育教學(xué)質(zhì)量。
1.認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹全會(huì)精神，要認(rèn)識(shí)到教育的責(zé)任重大，任重道遠(yuǎn)，必須在工作崗位上認(rèn)認(rèn)真真施教，踏踏實(shí)實(shí)育人，積極參加課程改革，做到求真務(wù)實(shí)。在工作中不斷學(xué)習(xí)，用素質(zhì)教育教學(xué)理論指導(dǎo)實(shí)踐，不斷創(chuàng)新，充實(shí)提高自己。作為教師，必須具有良好的師德，為人表率，用自己的人格魅力去影響學(xué)生，感染學(xué)生，讓學(xué)生的心靈得到凈化健康發(fā)展，形成良好的個(gè)性心理品質(zhì)。用自己淵博的知識(shí)去引導(dǎo)學(xué)生，進(jìn)行師生互動(dòng)，讓學(xué)生在愉悅的環(huán)境中獲得知識(shí)、形成能力。在教育教學(xué)實(shí)踐中，教師還要做到文明執(zhí)教，育人為本。要尊重和關(guān)愛學(xué)生，言傳身教，為人師表，教書育人，以高尚的情操引領(lǐng)學(xué)生，不斷提高學(xué)生的思想道德素質(zhì)，幫助學(xué)生成長(zhǎng)為對(duì)國(guó)家有用的人才。
2.教育牽系著民族興衰和國(guó)家存亡，教育牽系著學(xué)生的未來(lái)。因此教師平時(shí)要克服急躁情緒，從細(xì)微處入手，從點(diǎn)滴做起，用賞識(shí)的眼光看學(xué)生，注意發(fā)現(xiàn)他們的閃光點(diǎn)，讓他們感受到老師的關(guān)懷。對(duì)待待優(yōu)生要有耐心，不要歧視他們，注意發(fā)現(xiàn)他們的優(yōu)點(diǎn)，予以表?yè)P(yáng)，鼓勵(lì)他們樹立自信心，開啟他們沉重的心扉，給他們創(chuàng)造展示自我的平臺(tái)。要用發(fā)展的眼光看人，有著對(duì)學(xué)生無(wú)私的愛心，精心營(yíng)造和優(yōu)化育人環(huán)境，積極為他們的騰飛創(chuàng)造條件。
3.教師要不斷提高自身素質(zhì)，注重自身師德形象。十年樹木，百年樹人。對(duì)學(xué)生一定要充滿愛心，無(wú)論任何時(shí)候，都要?jiǎng)又郧?、曉之以理、?dǎo)之以行，用心育人。教師良好的思想品行是教師最偉大人格魅力的體現(xiàn)。育人不能僅僅憑熱情和干勁，還需要以德立身、以身立教，教師的舉止言行，就是學(xué)生學(xué)習(xí)的楷模。作為一名教師，一生要淡泊名利，甘為人梯，把自己畢生精力獻(xiàn)給黨的教育事業(yè)。用我們的智慧和能力為年輕的生命多注入一些激情，多創(chuàng)造一些體驗(yàn)，多賦予一些憧憬，讓我們的生命在發(fā)現(xiàn)和喚醒生命的潛能中發(fā)出光和熱。
4.堅(jiān)持以人為本、不斷學(xué)習(xí)、勇于創(chuàng)新的教育改革實(shí)踐，關(guān)注細(xì)節(jié)、追求和諧的教育價(jià)值觀，確保教育教學(xué)目標(biāo)的順利完成，這是我們應(yīng)盡的職責(zé)。在教育教學(xué)工作中，教師要進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自己的業(yè)務(wù)水平和理論水平。在工作崗位上高標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)要求，認(rèn)真履職，注重實(shí)效。每天備好上好每一節(jié)課，發(fā)揮每一個(gè)學(xué)生的潛力，關(guān)注每一個(gè)學(xué)生的健康成長(zhǎng)和全面發(fā)展。
5、緊跟全國(guó)課改的新形勢(shì)，積極參加課程改革，深入開展探究式教學(xué)的實(shí)踐，在以導(dǎo)學(xué)稿為載體的探究式教學(xué)改革中，充分發(fā)揮自己的能量，做改革的先鋒者。在工作中認(rèn)真學(xué)習(xí)教育改革理論，用素質(zhì)教育教學(xué)理論指導(dǎo)實(shí)踐，不斷創(chuàng)新。在實(shí)踐中不斷完善自己、提高自己，是教育教學(xué)水平更上一層樓。
黨的十八屆三中全會(huì)審議通過(guò)的《中國(guó)共產(chǎn)黨中央關(guān)于全面深化改革若干重大問(wèn)題的決定》，為教育的改革和發(fā)展提供了新的理念和路線，更深入更全面的教育改革的春天即將到來(lái)，讓我們站在新的起跑線上，去迎接教育改革新時(shí)代的曙光吧!
老西藏精神感想篇四
會(huì)計(jì)是一門實(shí)踐性很強(qiáng)的學(xué)科，經(jīng)過(guò)三年半的專業(yè)學(xué)習(xí)后，在掌握了一定的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)的前提下，為了進(jìn)一步鞏固理論知識(shí)，將理論與實(shí)踐有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，本人于20_年_月10日至23日在_食品有限公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行了為期兩周的專業(yè)實(shí)習(xí)。
課本上學(xué)的知識(shí)都是最基本的知識(shí)，不管現(xiàn)實(shí)情況怎樣變化，抓住了最基本的就可以以不變應(yīng)萬(wàn)變。如今有不少學(xué)生實(shí)習(xí)時(shí)都覺得課堂上學(xué)的知識(shí)用不上，出現(xiàn)挫折感，可我覺得，要是沒有書本知識(shí)作鋪墊，又哪應(yīng)付瞬息萬(wàn)變的社會(huì)呢經(jīng)過(guò)這次實(shí)踐，雖然時(shí)間很短。
可我學(xué)到的卻是我一個(gè)學(xué)期在學(xué)校難以了解的。就比如何與同事們相處，相信人際關(guān)系是現(xiàn)今不少大學(xué)生剛踏出社會(huì)遇到的一大難題，于是在實(shí)習(xí)時(shí)我便有意觀察前輩們是如何和同事以及上級(jí)相處的，而自己也虛心求教，使得兩周的實(shí)習(xí)更加有意義。
此次的實(shí)習(xí)為我們深入社會(huì)，體驗(yàn)生活提供了難得的機(jī)會(huì)，讓我們?cè)趯?shí)際的社會(huì)活動(dòng)中感受生活，了解在社會(huì)中生存所應(yīng)該具備的各種能力。利用此次難得的機(jī)會(huì)，我努力工作，嚴(yán)格要求自己，虛心向財(cái)務(wù)人員請(qǐng)教，認(rèn)真學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)理論，學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)法律，法規(guī)等知識(shí)，利用空余時(shí)間認(rèn)真學(xué)習(xí)一些課本內(nèi)容以外的相關(guān)知識(shí)，掌握了一些基本的會(huì)計(jì)技能，從而意識(shí)到我以后還應(yīng)該多學(xué)些什么，加劇了緊迫感，為真正跨入社會(huì)施展我們的才華，走上工作崗位打下了基礎(chǔ)!會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)總結(jié)
以下是此次實(shí)習(xí)中的一些心得和體會(huì):
(一)會(huì)計(jì)作為一門應(yīng)用性的學(xué)科，是一項(xiàng)重要的經(jīng)濟(jì)管理工作，是加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益的重要手段，經(jīng)濟(jì)管理離不開會(huì)計(jì)，經(jīng)濟(jì)越發(fā)展會(huì)計(jì)工作就顯得越重要。
會(huì)計(jì)工作在提高經(jīng)濟(jì)在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理中起著重要的作用，其發(fā)展動(dòng)力來(lái)自兩個(gè)方面：一是社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化;二是會(huì)計(jì)信息使用者信息需求的變化。前者是根本的動(dòng)力，它決定了對(duì)會(huì)計(jì)信息的數(shù)量和質(zhì)量的需求。本世紀(jì)中葉以來(lái)，以計(jì)算機(jī)技術(shù)為代表的信息技術(shù)革命對(duì)人類社會(huì)的發(fā)展產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響，信息時(shí)代已經(jīng)成為我們所處的時(shí)代的恰當(dāng)寫照。
(二)在這個(gè)與時(shí)俱進(jìn)的時(shí)代里，無(wú)論是社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，還是信息使用者的信息需要，都在發(fā)生著深刻變化。會(huì)計(jì)上經(jīng)歷著前所未有的變化，這種變化主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是會(huì)計(jì)技術(shù)手段與方法不斷更新，會(huì)計(jì)電算化已經(jīng)或正在取代手工記賬，而且在企業(yè)建立內(nèi)部網(wǎng)情況下，實(shí)時(shí)報(bào)告成為可能。二是會(huì)計(jì)的應(yīng)用范圍不斷拓展，會(huì)計(jì)的變化源于企業(yè)制造環(huán)境的變化以及管理理論與方法的創(chuàng)新，而后兩者又起因于外部環(huán)境的變化。
(四)會(huì)計(jì)電算化是會(huì)計(jì)史上嶄新的一頁(yè)。電子計(jì)算機(jī)的應(yīng)用，首先帶來(lái)數(shù)據(jù)處理工具的改變，也帶來(lái)了信息載體的變化，電算化會(huì)計(jì)后對(duì)傳統(tǒng)會(huì)計(jì)方法、會(huì)計(jì)理論都將發(fā)生巨大的影響，從而引起會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)工作管理體制的變革。會(huì)計(jì)電算化促進(jìn)著會(huì)計(jì)的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，通用化促進(jìn)著管理的現(xiàn)代化。
實(shí)習(xí)單位是以半手工、半電算化方式進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的，手工核算的主要有材料的核算、產(chǎn)品成本的核算。工資核算及報(bào)表的編制通過(guò)數(shù)據(jù)的匯總主要以電算化來(lái)實(shí)現(xiàn)。
(五)通過(guò)此次實(shí)習(xí)，不僅培養(yǎng)了我的實(shí)際動(dòng)手能力，增加了實(shí)際的操作經(jīng)驗(yàn)，縮短了抽象的課本知識(shí)與實(shí)際工作的距離，對(duì)實(shí)際的財(cái)務(wù)工作的有了一個(gè)新的開始。而且充分認(rèn)識(shí)到自己的不足，由于電算化并不是每一個(gè)單位都可以普及，現(xiàn)在我國(guó)很多會(huì)計(jì)主體都是以半手工、半電算化的方式進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，所以在實(shí)習(xí)的同時(shí)對(duì)學(xué)校沒有學(xué)到的珠算知識(shí)進(jìn)行自學(xué)。
處在這個(gè)與時(shí)俱進(jìn)的經(jīng)濟(jì)大潮時(shí)代，作為一名財(cái)會(huì)專業(yè)的學(xué)員，在校學(xué)習(xí)期間應(yīng)更好的學(xué)好財(cái)會(huì)專業(yè)里的專業(yè)知識(shí)，打好理論基礎(chǔ);在財(cái)務(wù)實(shí)習(xí)的時(shí)候按要求認(rèn)真參與每一個(gè)實(shí)習(xí)的機(jī)會(huì)，總結(jié)實(shí)際操作中的經(jīng)驗(yàn)和積累學(xué)習(xí)中自身的不足，密切關(guān)注和了解會(huì)計(jì)工作發(fā)展的最新動(dòng)向，為以后即將從事的會(huì)計(jì)工作打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，走向工作崗位時(shí)，能夠讓自己成為一名名副其實(shí)的財(cái)會(huì)專業(yè)人才，在大浪淘沙中能夠找到自己屹立之地，讓自己的所學(xué)為社會(huì)經(jīng)濟(jì)做出自己應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
